老師，上午好！我們公司有一個(gè)子公司(B),總公司（A）,A的總經(jīng)理通過(guò)技術(shù)入股的形式入股B(投資5萬(wàn)元，實(shí)際出資1萬(wàn)元，A以報(bào)銷(xiāo)的形式給該總經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)了4萬(wàn)元），現(xiàn)在A公司用1萬(wàn)元回購(gòu)該總經(jīng)理在B公司的股份，A、B該怎么做賬？

樸老師

職稱(chēng)：會(huì)計(jì)師

2019-07-04 11:53

也就是說(shuō)還是有實(shí)收資本，但是你報(bào)銷(xiāo)有發(fā)票嗎

idear 追問(wèn)

2019-07-04 12:08

報(bào)銷(xiāo)是有發(fā)票的，實(shí)際就是那個(gè)總經(jīng)理實(shí)際出1萬(wàn)元，就占了B公司5萬(wàn)元的實(shí)收資本（其中4萬(wàn)元是A公司出的，只是以報(bào)銷(xiāo)的形式給錢(qián)那個(gè)總經(jīng)理了）

樸老師解答

2019-07-04 13:42

那就還是做五萬(wàn)的實(shí)收資本，４萬(wàn)報(bào)銷(xiāo)根據(jù)發(fā)票做費(fèi)用

idear 追問(wèn)

2019-07-04 15:02

4萬(wàn)元實(shí)際是A代總經(jīng)理付的哦，A公司做賬：借：長(zhǎng)投 5萬(wàn) 貸：銀行存款 1 萬(wàn) 貸方還差4萬(wàn)不知道怎么做賬，B公司：借：實(shí)收資本 - 總經(jīng)理 5萬(wàn) 貸：實(shí)收資本-A 5萬(wàn)，您看一下是這樣做嗎？

樸老師解答

2019-07-04 15:03

是的，是這樣做的哦

idear 追問(wèn)

2019-07-04 15:09

可是我第一筆分錄還沒(méi)有做全哦，還有4萬(wàn)不知道該入什么科目

樸老師解答

2019-07-04 15:09

其他應(yīng)付款就可以了