空心菜 追問

2017-12-16 19:28

總部財務(wù)經(jīng)理和子公司總經(jīng)理讓我這樣操作，我該怎么辦？

方亮老師 解答

2017-12-16 19:36

可以把總經(jīng)理個人出具的借據(jù)抽出來，然后讓子公司的出納以單位名義出具，這樣賬上可以反映與總公司的往來，分錄如下：
借：管理費用等
貸：其他應(yīng)付款-總公司

空心菜 追問

2017-12-16 19:53

老師，我這樣的理解對嗎？
總經(jīng)理將在總部借款的借據(jù)拿到子公司，然后子公司再開一張借據(jù)給總經(jīng)理，將兩張借據(jù)附在憑證（借:其他應(yīng)付款-劉濤   貸:其他應(yīng)付款-總公司）后面！

方亮老師 解答

2017-12-16 19:55

應(yīng)該是子公司的出納員給母公司出具借據(jù)，子公司根據(jù)借據(jù)入賬。

空心菜 追問

2017-12-16 20:08

老師，能不能給我講的再細(xì)致具體些，包括分錄怎么做？兩張借據(jù)的附件應(yīng)附在哪張憑證后面？我現(xiàn)在做的分錄是  借:管理費用等   貸:其他應(yīng)付款-劉濤

方亮老師 解答

2017-12-16 20:14

根據(jù)子公司出納給母公司出具的借據(jù)，編制如下分錄：
借：其他應(yīng)付款-劉濤
貸：其他應(yīng)付款-母公司

空心菜 追問

2017-12-16 20:24

總經(jīng)理在總部的借據(jù)還需要做附件嗎？這筆借款在我子公司賬上未體現(xiàn)，是總部賬上體現(xiàn)的

方亮老師 解答

2017-12-16 20:35

不用作為附件，出納出具借據(jù)后就可以把總經(jīng)理出具的借據(jù)給總經(jīng)理。

空心菜 追問

2017-12-16 20:48

借:管理費用    貸:其他應(yīng)付款-劉濤（這是我現(xiàn)在的賬務(wù)處理），我再做一筆分錄  借:其他應(yīng)付款-劉濤   貸:其他應(yīng)付款-總公司 （將子公司給總公司開具的借據(jù)附在后面就OK），對嗎？

方亮老師 解答

2017-12-16 20:50

對的。

空心菜 追問

2017-12-16 21:05

謝謝老師！

方亮老師 解答

2017-12-16 21:17

不客氣。