APP下載
空心菜
于2017-12-16 19:22 發(fā)布 ??1203次瀏覽
方亮老師
職稱: 稅務師,會計師
2017-12-16 19:25
不能做到子公司與母公司的往來賬上,因為總經(jīng)理已經(jīng)在總部出具了借據(jù),屬于個人與單位發(fā)生業(yè)務往來。
空心菜 追問
2017-12-16 19:28
總部財務經(jīng)理和子公司總經(jīng)理讓我這樣操作,我該怎么辦?
方亮老師 解答
2017-12-16 19:36
可以把總經(jīng)理個人出具的借據(jù)抽出來,然后讓子公司的出納以單位名義出具,這樣賬上可以反映與總公司的往來,分錄如下:借:管理費用等貸:其他應付款-總公司
2017-12-16 19:53
老師,我這樣的理解對嗎?總經(jīng)理將在總部借款的借據(jù)拿到子公司,然后子公司再開一張借據(jù)給總經(jīng)理,將兩張借據(jù)附在憑證(借:其他應付款-劉濤 貸:其他應付款-總公司)后面!
2017-12-16 19:55
應該是子公司的出納員給母公司出具借據(jù),子公司根據(jù)借據(jù)入賬。
2017-12-16 20:08
老師,能不能給我講的再細致具體些,包括分錄怎么做?兩張借據(jù)的附件應附在哪張憑證后面?我現(xiàn)在做的分錄是 借:管理費用等 貸:其他應付款-劉濤
2017-12-16 20:14
根據(jù)子公司出納給母公司出具的借據(jù),編制如下分錄:借:其他應付款-劉濤貸:其他應付款-母公司
2017-12-16 20:24
總經(jīng)理在總部的借據(jù)還需要做附件嗎?這筆借款在我子公司賬上未體現(xiàn),是總部賬上體現(xiàn)的
2017-12-16 20:35
不用作為附件,出納出具借據(jù)后就可以把總經(jīng)理出具的借據(jù)給總經(jīng)理。
2017-12-16 20:48
借:管理費用 貸:其他應付款-劉濤(這是我現(xiàn)在的賬務處理),我再做一筆分錄 借:其他應付款-劉濤 貸:其他應付款-總公司 (將子公司給總公司開具的借據(jù)附在后面就OK),對嗎?
2017-12-16 20:50
對的。
2017-12-16 21:05
謝謝老師!
2017-12-16 21:17
不客氣。
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
方亮老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師,會計師
★ 4.98 解題: 18298 個
應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
空心菜 追問
2017-12-16 19:28
方亮老師 解答
2017-12-16 19:36
空心菜 追問
2017-12-16 19:53
方亮老師 解答
2017-12-16 19:55
空心菜 追問
2017-12-16 20:08
方亮老師 解答
2017-12-16 20:14
空心菜 追問
2017-12-16 20:24
方亮老師 解答
2017-12-16 20:35
空心菜 追問
2017-12-16 20:48
方亮老師 解答
2017-12-16 20:50
空心菜 追問
2017-12-16 21:05
方亮老師 解答
2017-12-16 21:17