葉子 追問

2019-06-24 17:43

老師，為什么不是貨物勞務(wù)那一欄？干活提供的不是勞務(wù)嗎？

玲老師 解答

2019-06-24 17:52

你具體是什么勞務(wù) 稅率是多少的 ？

玲老師 解答

2019-06-24 17:57

1、應(yīng)稅貨物是指商業(yè)銷售行為和工業(yè)生產(chǎn)銷售行為，應(yīng)稅勞務(wù)是指提供加工修理修配行為

2純加工企業(yè)的收入應(yīng)填在一般貨物及勞務(wù)列中的應(yīng)稅勞務(wù)中。

葉子 追問

2019-06-24 18:46

就是拆卸舊家電，小規(guī)模3%

玲老師 解答

2019-06-24 19:11

我的理解你只是拆卸家電服務(wù)，還是應(yīng)該填在應(yīng)稅服務(wù)那欄，因?yàn)樨浳锖蛣趧?wù)是填寫的，加工修理，修配那個(gè)勞務(wù)。

葉子 追問

2019-06-24 19:15

那就還是填在服務(wù)不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)那一欄

玲老師 解答

2019-06-24 19:15

是的，我認(rèn)為是應(yīng)該填寫在這兒欄的，或者你也可以打12366和稅務(wù)局確認(rèn)一下。

葉子 追問

2019-06-24 19:19

好的，謝謝。我是小規(guī)模給對方開具發(fā)票開勞務(wù)費(fèi)是3%不？給對方要錢，是開勞務(wù)費(fèi)不？

玲老師 解答

2019-06-24 19:26

是的，你是小規(guī)模納稅人，開增值稅是3%的征收率開票編碼，等一下吧，查詢一下，然后發(fā)給你。

玲老師 解答

2019-06-24 19:34

我查詢 到的是這個(gè)編碼 你參考一下  
稅收分類編碼：

30502

稅收分類名稱：

安裝服務(wù)

開票商品名稱：

*建筑服務(wù)*拆卸人工費(fèi)

葉子 追問

2019-06-24 19:39

建筑服務(wù)人工費(fèi)？不是建筑類。這個(gè)名稱可以寫勞務(wù)費(fèi)嗎？

玲老師 解答

2019-06-24 19:40

直接開 勞務(wù) 費(fèi)是這樣的 編碼
稅收分類編碼：

20105

稅收分類名稱：

其他加工勞務(wù)

開票商品名稱：

*勞務(wù)*勞務(wù)費(fèi)

葉子 追問

2019-06-24 19:45

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2019-06-24 19:51

不客氣的！ 如果您這個(gè)問題已解決請點(diǎn)五星好評！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！