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老魚翁1918
于2024-04-10 20:28 發(fā)布 ??670次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2024-04-10 20:30
你好,客房和餐飲的收入在填寫增值稅申報表時,是填寫在 服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn) 收入欄次
老魚翁1918 追問
2024-04-10 20:44
老師,我還問一個問題,平時記營業(yè)收入時已進行了價稅分離,一個季度下來銷售收入沒有超過30萬,那么就是免增值稅的了,那分離出來的應(yīng)交增值稅怎么處理,會計分錄上是記入營業(yè)外收入嗎?
鄒老師 解答
2024-04-10 20:45
你好,減免的增值稅,賬務(wù)處理是借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 , 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免
2024-04-10 20:52
老師,已計提的附加稅費還是類似這樣處理,是嗎?
2024-04-10 20:54
你好,附加稅如果是免征了,就直接不用計提了
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鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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老魚翁1918 追問
2024-04-10 20:44
鄒老師 解答
2024-04-10 20:45
老魚翁1918 追問
2024-04-10 20:52
鄒老師 解答
2024-04-10 20:54