哈哈 追問

2019-06-19 10:05

那老師，審計出的18年的審計報告中的報表跟我們賬上18年的報表就不一樣，因為他們是調(diào)整后的，爾我們是沒有調(diào)整后的，只是在5月做了調(diào)整

文文老師 解答

2019-06-19 10:11

審計報告中的報表跟我們賬上18年的報表就不一樣，沒有關(guān)系的。

哈哈 追問

2019-06-19 10:12

老師，我們領(lǐng)導(dǎo)說要調(diào)19年年初期初余額，我覺得不行吧，還是直接按照你的直接在五月做調(diào)整就行

文文老師 解答

2019-06-19 10:21

直接在五月做調(diào)整分錄，同時調(diào)整5月資產(chǎn)負債表的期初余額

哈哈 追問

2019-06-19 10:27

老師，為什么要調(diào)整5月資產(chǎn)負債表的期初余額呢，如果在五月做了分錄，到5月底出報表的時候調(diào)整的數(shù)據(jù)就自動結(jié)轉(zhuǎn)到期末余額了

文文老師 解答

2019-06-19 10:37

資產(chǎn)負債表未分配利潤科目，期末-期初，不等于利潤表中凈利潤，這是因為有涉及損益的調(diào)整事項，這時就需要調(diào)整報表期初數(shù)了。