火車(chē)票機(jī)票的增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣填寫(xiě)在增值稅申報(bào)表二的哪行?
流浪D"小褲衩
于2019-06-13 15:09 發(fā)布 ??4307次瀏覽
- 送心意
maize老師
職稱(chēng): 初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-06-13 15:10
旅客運(yùn)輸?shù)挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)填8B和10行
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火車(chē)票進(jìn)項(xiàng)稅在增值稅申報(bào)表上如何填寫(xiě)
1.如果所屬期取得的車(chē)票是增值稅專(zhuān)用發(fā)票,那么需要先登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行勾選確認(rèn),之后根據(jù)確認(rèn)的結(jié)果首先填報(bào)附表二的第35行,然后根據(jù)第35行填列第1行和第2行.
2.然后再填寫(xiě)附表二的第12行和第10行.
3.如果取得的票據(jù)不是增值稅專(zhuān)用發(fā)票,那么需要根據(jù)自行計(jì)算的不含稅金額和稅額首先填寫(xiě)附表二的第8b行,然后再填寫(xiě)第4行,再填寫(xiě)第12行,最后填寫(xiě)第10行.
4.如果既有專(zhuān)用發(fā)票,又有非專(zhuān)用發(fā)票,應(yīng)根據(jù)增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的結(jié)果填寫(xiě)第35行和第1行、第2行,根據(jù)自行計(jì)算的非增值稅專(zhuān)用發(fā)票的稅額和不含稅金額填寫(xiě)第8b、4、12、10行.其中第12行的數(shù)據(jù)包括增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的全部結(jié)果和根據(jù)客票自行計(jì)算的稅額和不含稅金額,第10行為全部的旅客運(yùn)輸票據(jù)的數(shù)量、金額、稅額.
5.附表二第12行的稅額等于主表第12行本月數(shù).
6.附表二第10行僅用于統(tǒng)計(jì)當(dāng)期抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)票據(jù)的份數(shù)、金額、稅額,不參與其它行次的計(jì)算.
2021-07-03 18:03:40

你好,公司員工交納社保沒(méi)有?
2019-06-10 16:19:11

附表二,第十欄和8B里面。
2019-12-13 15:55:41

旅客運(yùn)輸?shù)挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)填8B和10行
2019-06-13 15:10:21

你好
附表二第8B行及10行
2019-09-15 12:39:51
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