花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:40

給國(guó)外公司支付的設(shè)計(jì)費(fèi)  設(shè)計(jì)地是在國(guó)外，

花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:42

這種情況還需要交納企業(yè)所得稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-13 14:45

你好，需要代扣增值稅，企業(yè)所得稅，這種情況是無法抵扣的

花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:55

老師 這是在境外提供勞務(wù)的所得  不是在境內(nèi)所得  為什么還要交納所得稅？

鄒老師 解答

2019-06-13 14:56

你好，是代扣稅款，然后代為繳納給稅局

花兒朵兒 追問

2019-06-13 14:59

那這個(gè)代扣代繳的增值稅 是我們代為國(guó)外公司繳納的  這個(gè)我明白，那對(duì)我們來說 不也是進(jìn)行增值稅嘛  不能抵減當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額嗎？

鄒老師 解答

2019-06-13 15:01

你好，你公司是在支付貨款的時(shí)候扣下，然后交給是稅局，你公司是無法把這個(gè)作為進(jìn)項(xiàng)抵扣的

花兒朵兒 追問

2019-06-13 17:54

得到官方回復(fù)，企業(yè)所得稅不需要代扣代繳，增值稅代扣代繳后可以抵扣，我覺得有必要和你說一聲

鄒老師 解答

2019-06-13 17:55

你好，很感謝你跟我說一聲
能提供一下官方回復(fù)的依據(jù)（條文規(guī)定）