請問 不讓抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅 我是不是也認(rèn)證 然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？這分錄要怎么寫呢？我是餐飲費(fèi) 給開的專票。

答： 你好，餐飲費(fèi)是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的。

老師，比如對方給我們開了餐飲費(fèi)的專票，我認(rèn)證了，但是我要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，對方公司不需要做什么吧？我直接做賬進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了吧？填報(bào)表的時(shí)候需要怎么填寫？

答： 對方不要做，你做了轉(zhuǎn)出憑證以后。在增值稅申報(bào)表2上需要填寫

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們是餐飲企業(yè)，購進(jìn)菜，收到小規(guī)模代開的專票，但是我們可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，不按照票面稅率抵扣。我們現(xiàn)在的做法是借：原材料，進(jìn)項(xiàng)稅9%，貸銀行存款。但是這么做分錄體現(xiàn)不出每次我們把小規(guī)模代開專票進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)過程。請老師指教應(yīng)該如何做賬，我們需要體現(xiàn)出進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這一過程，謝謝

答： 借：原材料，進(jìn)項(xiàng)稅9%，貸銀行存款。這是可以抵扣的分錄 如果不可以抵扣的，你做轉(zhuǎn)出 借：原材料 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）