張張 追問(wèn)

2019-06-06 16:11

增值稅零申報(bào)，但做賬卻有增值稅。現(xiàn)在有個(gè)稅收調(diào)差要上網(wǎng)上填報(bào)，卻是根據(jù)做賬數(shù)據(jù)來(lái)的

張張 追問(wèn)

2019-06-06 16:15

是不是去年可以隨便申報(bào)報(bào)稅，不用根據(jù)做賬數(shù)據(jù)來(lái)？

鄒老師 解答

2019-06-06 16:23

你好，是收入填寫(xiě)的0嗎？

張張 追問(wèn)

2019-06-06 16:29

增值稅零申報(bào)，收入是財(cái)務(wù)報(bào)表

鄒老師 解答

2019-06-06 16:35

你好，收入是0，那你增值稅是如何得來(lái)的？

張張 追問(wèn)

2019-06-06 16:37

我的意思是：做賬是有收入和增值稅，但報(bào)增值稅卻是零申報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表怎么申報(bào)我沒(méi)看。這個(gè)是去年別人這樣操作的

鄒老師 解答

2019-06-06 16:43

你好，既然賬面有收入，增值稅，那怎么增值稅就是0申報(bào)？
那說(shuō)明必定有一個(gè)是錯(cuò)誤的

張張 追問(wèn)

2019-06-06 16:55

是不是為了方便都零申報(bào)

張張 追問(wèn)

2019-06-06 16:56

小規(guī)模，全年收入19萬(wàn)多，免稅收入有做賬

鄒老師 解答

2019-06-06 16:59

你好，這個(gè)不能為了方便的，而是收入是多少就應(yīng)當(dāng)按多少據(jù)實(shí)申報(bào)的
全年收入19萬(wàn)多，免稅收入這樣做賬
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免

張張 追問(wèn)

2019-06-06 17:01

那增值稅申報(bào)應(yīng)該有數(shù)據(jù)還是0呢？

鄒老師 解答

2019-06-06 17:03

你好，根據(jù)收入金額填寫(xiě)申報(bào)，只是應(yīng)納稅額為0而已，而不是收入就是按0填寫(xiě)

張張 追問(wèn)

2019-06-06 17:04

如果二級(jí)科目是：免稅收入，那是不是默認(rèn)就是增值稅減免？有沒(méi)有其他稅種也是可以免稅的？

鄒老師 解答

2019-06-06 17:06

你好，二級(jí)科目是營(yíng)業(yè)外收入——增值稅減免
增值稅免征了對(duì)應(yīng)的附加稅也就免征了