七秒記憶 追問

2019-06-06 10:14

沒有

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 10:16

你好 那就是記賬不正確 沒有入庫數(shù) 怎么出現(xiàn)出庫數(shù)了

七秒記憶 追問

2019-06-06 10:16

會計(jì)人員的一個不較大的失誤，因?yàn)椴牧线€未出庫，但是發(fā)票已經(jīng)開出了

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 10:18

你好 你是說材料還未入庫吧？

七秒記憶 追問

2019-06-06 10:19

是上個月底發(fā)生的

七秒記憶 追問

2019-06-06 10:21

月末的庫存數(shù)量少于發(fā)票開出的數(shù)量

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 10:21

你好 你要按實(shí)際出庫的來結(jié)轉(zhuǎn)成本 沒入庫的補(bǔ)入庫就可以了

七秒記憶 追問

2019-06-06 10:24

老師，是這樣，5月31日，X公司庫存商品4000件，出庫9000件，已開具增值稅專用發(fā)票，6月記賬是發(fā)現(xiàn)，出庫數(shù)量大于入庫數(shù)量，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)5月31日那筆出庫商品的成本應(yīng)該怎么做？

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 10:27

你好 你是說提前開了發(fā)票 實(shí)際沒有發(fā)貨 是吧？

七秒記憶 追問

2019-06-06 10:28

是的

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 10:34

你好 那你直接按9000的數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)成本 以后成本有差異再調(diào)節(jié)就可以了

七秒記憶 追問

2019-06-06 10:37

那這樣會出現(xiàn)負(fù)庫存吧？

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 10:52

你好 是的 但是本月入庫就可以調(diào)整上去了

七秒記憶 追問

2019-06-06 11:26

您的意思就是5月末最后結(jié)轉(zhuǎn)的時候只能結(jié)轉(zhuǎn)4000件商品的成本對吧
那銷售這筆商品的分錄也是只做4000件的收入嗎？

七秒記憶 追問

2019-06-06 11:52

老師，那上個月的會計(jì)分錄我只做了銷售收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，是可以等這個月數(shù)量增加了再結(jié)轉(zhuǎn)成本，是嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-06-06 11:56

你好 可以的 可以等這個月數(shù)量上去了再結(jié)轉(zhuǎn)成本