123 追問

2019-06-04 16:11

有沒有已交稅金科目

鄒老師 解答

2019-06-04 16:12

你好，有的，當(dāng)月繳納當(dāng)月稅款就是通過這個(gè)科目

123 追問

2019-06-04 16:14

那這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)科目時(shí)間長(zhǎng)了，就成了借方余額了

鄒老師 解答

2019-06-04 16:14

你好，借方余額說明你沒有按規(guī)定做計(jì)提分錄

123 追問

2019-06-04 16:22

正常的應(yīng)該怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-06-04 16:24

你好，是結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，繳納增值稅這些？

123 追問

2019-06-04 16:24

我是這樣的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做借進(jìn)項(xiàng)稅，貸銷項(xiàng)稅，交的時(shí)候，借已交稅金，

123 追問

2019-06-04 16:25

是不是還少了一步

鄒老師 解答

2019-06-04 16:26

你好，還需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸；；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
月初扣繳  借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款