老師好！5月份接手記帳公司帳，匯算時(shí)才發(fā)現(xiàn)18年3月份付2.3萬(wàn)認(rèn)證費(fèi)時(shí)入了“管理費(fèi)用“、“銀行科目，，，后7月份發(fā)票回又入了“費(fèi)用”、現(xiàn)金科目，匯算時(shí)我按無(wú)票支出在A10500表的30項(xiàng)直接調(diào)增2.3萬(wàn)，，我們用小準(zhǔn)則 ，這二筆分錄應(yīng)怎么調(diào)呢？（虛增了2.3萬(wàn)現(xiàn)金支丿，，謝老師

答： 你在匯算清繳的時(shí)候做2.3萬(wàn)的調(diào)增，然后賬上再?zèng)_掉一筆2.3萬(wàn)的費(fèi)用就行

老師，如果上個(gè)月收到發(fā)票認(rèn)證抵扣了，次月發(fā)現(xiàn)做錯(cuò) 了作廢重新開(kāi)了一 張，借：管理費(fèi)用，借：應(yīng)交稅進(jìn)項(xiàng)，貸：銀次月我做分錄時(shí)，做哪幾筆？

答： 你好 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

記入管理費(fèi)用中，還需要提折舊嗎？再一個(gè)至今這張發(fā)票還沒(méi)有認(rèn)證呀

答： 您好，記入管理費(fèi)用中，不需要提折舊了，至今這張發(fā)票還沒(méi)有認(rèn)證，那就1月份趕緊認(rèn)證就行。