老師你好，銷售員給了我三張洗衣機(jī)彩電的增值稅專用發(fā)票，以公司抬頭開的，未稅金額一共是25474元，我當(dāng)月也抵扣了。但不是公司用的，我該怎么記分錄，固定資產(chǎn)還是管理費(fèi)用，銷售員公司賬有付款，我能借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸其他應(yīng)收款-銷售員嗎？

答： 同學(xué)你好，這種情況的話，建議記入借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸其他應(yīng)收款-銷售員，把抵扣的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出吧。

您好老師，單位經(jīng)辦人員用自己的銀行卡往充值卡上充值，然后分配給各個員工使用，當(dāng)月將款項(xiàng)進(jìn)行了報銷。 在下月收到增值稅專用發(fā)票，請問如何作賬？剛收到的解答是：借：其他應(yīng)收款貸：庫存現(xiàn)金等借：管理費(fèi)用等貸：其他應(yīng)收款這個不要從預(yù)付賬款走嗎？管理費(fèi)用是不是按部門或者人員分?jǐn)偅?/p>

答： 你好 用其他應(yīng)收款或預(yù)付賬款都是可以的 管理費(fèi)用可以總計寫分錄的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

做外賬，普票做賬直接借管理費(fèi)用160 貸其他應(yīng)收款160要是增值稅專用發(fā)票:借管理費(fèi)用141.59 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅18.41 貸其他應(yīng)收款160普票和增票是這樣的做法嗎

答： 你好，普票和專票是這樣的做法沒錯