Yan 追問

2019-05-29 14:31

好的，謝謝老師

Yan 追問

2019-05-29 14:42

那我調(diào)增的這個數(shù)，是按照以前年度損益調(diào)整的分錄來記賬的。這就涉及到了未分配利潤這個會計分錄。這個分錄記到了五月份，我是什么時候改未分配利潤這個數(shù)呢？五月份的財務(wù)報表嗎？

maize老師 解答

2019-05-29 14:46

你做的時候就結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配下面去了，這個是需要調(diào)期末數(shù)2018年，還有2019年年初數(shù)

Yan 追問

2019-05-29 14:48

是匯算清繳之前報的那個財務(wù)報表就結(jié)轉(zhuǎn)這個未分配利潤的數(shù)了？

Yan 追問

2019-05-29 14:49

是資產(chǎn)負(fù)債表改變了，利潤表還是和去年12月份的一樣嗎？

maize老師 解答

2019-05-29 14:57

是的，就變了利潤分配未分配利潤

Yan 追問

2019-05-29 14:58

老師，那我的財務(wù)報表之前就上報了，就是完全按照十二月份的數(shù)報的，然后才報的匯算清繳，我現(xiàn)在是重新上報一次，可以嗎？

maize老師 解答

2019-05-29 15:02

不用，你年報就按之前那個就可以不調(diào)了，

Yan 追問

2019-05-29 15:03

不改那個未分配利潤，這樣可以嗎老師？會不會被查到

maize老師 解答

2019-05-29 15:04

不會，一般沒人去改，就等它放著

Yan 追問

2019-05-29 15:07

老師，那我剛才做賬調(diào)整的那個未分配利潤不在這次年報里面改。19年1到4月份的年初數(shù)也都是按照去年的年末數(shù)填寫的。我是5月份報財務(wù)報表的時候把年初數(shù)的未分配利潤修改一下是嗎？

maize老師 解答

2019-05-29 15:07

可以，你要是不修改一般也沒事

Yan 追問

2019-05-29 15:07

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2019-05-29 15:09

一般沒少交稅稅局不管這個

Yan 追問

2019-05-29 15:11

行，那就放心了，謝謝老師  

maize老師 解答

2019-05-29 15:48

滿意請給五星好評，謝謝

Yan 追問

2019-05-29 15:51

老師我能不能再問一下，公司去年剛成立，期末資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額是15萬元。我的匯算清繳里資產(chǎn)總額應(yīng)該填多少呢？

maize老師 解答

2019-05-29 15:54

你資產(chǎn)負(fù)債表幾時有數(shù)字的

Yan 追問

2019-05-29 15:58

七月份成立的公司，九月份第一次報財務(wù)報表，資產(chǎn)總額1000元。十一月份才有的業(yè)務(wù)，正常申報的各種稅。十二月份做賬資產(chǎn)總額15萬元。老師，這個怎么算，可以講一下具體的計算過程嗎？

maize老師 解答

2019-05-29 15:59

2018年4季度平均值＝（2018年9月期末值＋2018年12月期末值）÷2