老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個(gè)人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個(gè)人進(jìn)行報(bào)銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷個(gè)人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個(gè)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個(gè)是按照工程合同 第三個(gè)也是按照工程施工 答
甲個(gè)體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因?yàn)檫@個(gè)是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個(gè)政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答

還有一個(gè)問題就是 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除 現(xiàn)在是可以企業(yè)自己就直接在所得稅匯算清繳的表上直接填寫 不用像以前一樣 還要去稅局備案和找事務(wù)所坐鑒證報(bào)告了 對吧
答: 你好,是的,現(xiàn)在不用備案了,自己根據(jù)賬目申報(bào)
老師,企業(yè)所得稅匯算清繳研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除需要去國稅部門備案嗎?
答: 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除需在3月31日前向國稅備案。
報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
所得稅匯算清繳備案什么意思
答: 所得稅匯算清繳,其實(shí)就是上年度所得稅清算的一個(gè)過程。每年5月31日前需向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交。有一個(gè)專門匯算表格,根據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則和稅務(wù)規(guī)定,把該調(diào)整增加的增加,該減少的減少。如果是年度所得稅匯算清繳的話,需要備案有:資產(chǎn)損失備案,所得稅優(yōu)惠備案,免稅備案,不征稅收入備案等,如果是指企業(yè)注銷清算可能涉及:非居民企業(yè)所得稅辦案和資產(chǎn)損失備案。
所得稅匯算清繳研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的備案資料怎么做?是需要項(xiàng)目立項(xiàng)嗎?
匯算清繳前一定要先做《企業(yè)所得稅優(yōu)惠事項(xiàng)備案表》嗎?是先做好這個(gè)表拿去稅局備案才能做匯算清繳嗎
2020年所得稅交了2萬多,20年度有研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除,造成20年所得稅匯算清繳表填出來得出可以退一萬多的所得稅,那去稅局退稅需要準(zhǔn)備什么資料,會被查賬嗎?
老師,所得稅匯算清繳已經(jīng)報(bào)完,收到這個(gè)消息,沒有報(bào)研發(fā)費(fèi)用,怎么辦

