路過 追問

2019-05-22 08:48

那老師，這兩者分別怎么做賬呢？

姜老師 解答

2019-05-22 08:51

職工教育經(jīng)費包括住宿費、培訓(xùn)費借：管理費用-職工教育經(jīng)費  應(yīng)交稅費 貸：銀行。會務(wù)費也包括住宿費和場地租賃費借：管理費用-會務(wù)費  應(yīng)交稅費 貸：銀行

路過 追問

2019-05-22 08:51

培訓(xùn)是我們的主營業(yè)務(wù)，公司有數(shù)據(jù)分析要求，需要明細(xì)，就是不知道做帳的時候能不能分開做。

姜老師 解答

2019-05-22 09:26

你們的培訓(xùn)是針對職工的培訓(xùn)還是對外提供培訓(xùn)？

路過 追問

2019-05-22 09:43

做培訓(xùn)的，對外。

姜老師 解答

2019-05-22 09:48

那就根據(jù)發(fā)票的內(nèi)日子計入你們的成本，至于發(fā)票的內(nèi)容你可以要求對方根據(jù)你的要求開票。

路過 追問

2019-05-22 09:54

發(fā)票已經(jīng)開過了。開的會務(wù)費，清單里面有明細(xì)。公司有數(shù)據(jù)分析要求，需要明細(xì)的賬目。我做賬的時候可不可以分開做賬，如：掛場地費科目，住宿費科目等分開做。還是只能都做在會務(wù)費里？

姜老師 解答

2019-05-22 09:57

可以分開做。根據(jù)明細(xì)清單分開入賬。

路過 追問

2019-05-22 10:03

開的是專用發(fā)票，那如果分開的話話餐費對應(yīng)的進項稅額可不可以抵扣了？

姜老師 解答

2019-05-22 10:09

餐費部分不可以做進項稅額抵扣，其他的可以。認(rèn)證后做進項稅額轉(zhuǎn)出。