劉洪巖 追問

2019-05-19 17:14

還有就是我手里有一張發(fā)票，稅控服務(wù)費的，快到期了，這種該怎么處理？

鄒老師 解答

2019-05-19 17:20

你好，沒有銷項稅額需要用這個來抵扣？

劉洪巖 追問

2019-05-19 17:21

沒有銷項

鄒老師 解答

2019-05-19 17:22

你好，那稅控服務(wù)費就不做全額抵扣，按普通發(fā)票入賬就是了

劉洪巖 追問

2019-05-19 17:26

之前聽人說，抵扣后轉(zhuǎn)出，那是什么意思？

鄒老師 解答

2019-05-19 17:32

你好，如果不需要全額抵扣，按票面稅額抵扣就是了，不需要轉(zhuǎn)出啊
有的單位是不知道這個可以全額抵扣，按票面認證了，后來想全額抵扣，才先轉(zhuǎn)出，然后再按全額抵扣的

劉洪巖 追問

2019-05-19 17:34

你好，我不是學財務(wù)的，您說的我不是很明白，我現(xiàn)在是一點銷項也沒有，按照票面金額抵扣是什么意思？

鄒老師 解答

2019-05-19 17:36

你好，就是按稅控服務(wù)費發(fā)票上面的稅額抵扣，沒有銷項稅額，就把稅控服務(wù)費票面稅額結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

劉洪巖 追問

2019-05-19 17:43

你好，如何結(jié)轉(zhuǎn)以后，六月份就到期了？

鄒老師 解答

2019-05-19 17:44

你好，之前已經(jīng)認證了，只是沒有銷項稅額抵扣，這個是不存在過期的說法的
可以一直結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣的

劉洪巖 追問

2019-05-19 17:52

你好，一直沒銷項，所以沒有認證，下一步應(yīng)該怎么操作呢？

鄒老師 解答

2019-05-19 17:53

你好，你可以認證，結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣
也可以不認證，就當做普通發(fā)票計入費用核算

劉洪巖 追問

2019-05-19 17:54

如果不認證直接記費用的話，稅務(wù)局會不會不同意？他們認可嗎

鄒老師 解答

2019-05-19 17:56

你好，這個沒有什么不同意的，這個稅局沒有規(guī)定說納稅人取得這個發(fā)票就必須認證抵扣的