Shouting。 追問

2019-05-14 14:58

就是我1月份入賬了18年的成本發(fā)票，用的以前年度損益調(diào)整，但是我現(xiàn)在在匯算清繳的時候，不知道在哪個報表調(diào)整

Shouting。 追問

2019-05-14 15:01

借：以前年度損益調(diào)整     
      貸：庫存現(xiàn)金
借：利潤分配――未分配利潤
      貸：以前年度損益調(diào)整   我就是這樣做的老師

張艷老師 解答

2019-05-14 15:13

這個不用調(diào)整的，直接并入成本金額填寫到相關明細表就是了。

Shouting。 追問

2019-05-14 15:16

你好老師，你的意思是，我可以直接把這成本金額加入到18年年度財務報表的上嗎？比如財務報表主營業(yè)務成本是1萬，我這里跨年是5千，那我在匯算清繳主表就直接填1萬5千元嗎

張艷老師 解答

2019-05-14 16:01

上面的意思不是加入財務報表，而是直接填進所得稅匯算清繳申報表。
比如財務報表主營業(yè)務成本是1萬，我這里跨年是5千，那我在匯算清繳主表就直接填1萬5千元嗎？-----這個表達是對的。