老師好，我公司2017年有一筆業(yè)務(wù)記賬記錯了應(yīng)記入應(yīng)付職工薪酬一應(yīng)付社會保險費，記入了應(yīng)付職工薪酬一應(yīng)付福利費，做2018年匯蒜清繳才發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬的報露填寫應(yīng)付職工薪酬社會保險費和職工福利號是賬面有余額應(yīng)怎么填寫，會計處理怎么改

答： 填報表時賬載金額和稅收金額都按正確的填寫就可以。賬務(wù)上如果跨年沒有明細余額也不用調(diào)整。如果有余而按正確的將科目余額調(diào)整過來就可以。比如：借:應(yīng)付職工薪酬-福利費 （負數(shù)） 借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（正數(shù)）

老師，去年8月份有一筆分錄應(yīng)該做借：管理費用—社保費，貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付社保費，錯記成了管理費用—職工薪酬工資，貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付職工工資，今年11月份才發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在應(yīng)該怎么修改了

答： 借應(yīng)付職工薪酬，借管理費用負數(shù)。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

8月的應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工福利費有金額忘記轉(zhuǎn)入管理費用-福利費，10月發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬有余額，怎么辦

答： 沒事的。你現(xiàn)在計提就行