我公司4月15日進(jìn)行3月份申報(bào)，未開(kāi)票收入8萬(wàn)元（含稅），稅率16%，但是4月26日只開(kāi)具了6.6萬(wàn)增值稅專票（含稅），另外開(kāi)了1萬(wàn)元，稅率13%的增值稅專票（含稅），請(qǐng)問(wèn)4月份申報(bào)要怎么做？為開(kāi)票收入負(fù)數(shù)可以填13%、16%稅率合計(jì)數(shù)嗎？還是只能填16%稅率的？

答： 不是的，未開(kāi)票負(fù)數(shù)填寫6.6萬(wàn)的數(shù)據(jù)。開(kāi)票把本期全部開(kāi)票數(shù)據(jù)合計(jì)填寫

我公司4月15日進(jìn)行3月份申報(bào)，未開(kāi)票收入8萬(wàn)元（含稅），稅率16%，但是4月26日只開(kāi)具了6.6萬(wàn)增值稅專票（含稅），另外開(kāi)了1萬(wàn)元，稅率13%的增值稅專票（含稅），請(qǐng)問(wèn)4月份申報(bào)要怎么做？為開(kāi)票收入負(fù)數(shù)可以填13%、16%稅率合計(jì)數(shù)嗎？還是只能填16%稅率的？

答： 開(kāi)票收入負(fù)數(shù)填寫在增值稅附表一13%一行。包括16%的稅率的開(kāi)票收入與沖銷的數(shù)據(jù)，就是說(shuō)16%稅率的銷售額、稅額全部加入13%稅率這一行在五月申報(bào)4月期間的稅款中進(jìn)行申報(bào)處理

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問(wèn)老師，上月報(bào)3月份的增值稅在未開(kāi)具發(fā)票欄填了有數(shù)據(jù)，4月份就開(kāi)了16%的增值稅發(fā)票出去。那么4月份的增值稅申報(bào)表該如何填。有16%跟13%的稅率。

答： 這一筆業(yè)務(wù)在未開(kāi)票收入16%填負(fù)數(shù)，開(kāi)票收入16%填正數(shù)。