老師 17年交所得稅21W 18年虧500W 現(xiàn)在做所得稅匯算清繳 還需不需要補(bǔ)繳所得稅 是不是補(bǔ)繳了點(diǎn)要好

答： 虧損的話就不需要繳納的還可以進(jìn)行補(bǔ)虧的

18年做17年匯算清繳后需要補(bǔ)交的12000元所得稅分錄怎么做?

答： 借：以前年度損益調(diào)整12000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)12000；借：應(yīng)交稅費(fèi)12000貸：銀行存款12000

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，您好。我2018年利潤(rùn)表是虧損的，但是2017年年終匯算清繳補(bǔ)交了3000多的企業(yè)所得稅，17年并沒(méi)有計(jì)提，導(dǎo)致18年的利潤(rùn)表有3000多的所得稅費(fèi)用，這個(gè)在年終匯算清繳需要填寫嗎？如果不填寫，18年利潤(rùn)表有所得稅費(fèi)用，會(huì)不會(huì)對(duì)不上年終匯算清繳的數(shù)。

答： 不填寫，主表實(shí)際繳納稅額是繳納的18年的 在18年補(bǔ)交17年所得稅得用以前年度損益調(diào)整科目 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅