魏 追問(wèn)

2019-04-29 20:06

1.今年處理以前年度的應(yīng)收賬款，已確認(rèn)收不回，是沖減當(dāng)年的收入嗎？
2.補(bǔ)發(fā)去年的工資計(jì)入哪個(gè)科目？

季老師 解答

2019-04-29 22:49

1，不應(yīng)沖減，應(yīng)通過(guò)壞賬準(zhǔn)備核銷應(yīng)收款。2，如已計(jì)提，通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目，借應(yīng)付職工薪酬，，貸銀行

魏 追問(wèn)

2019-04-30 14:46

去年的工資沒(méi)有計(jì)提，今年又補(bǔ)發(fā)了

季老師 解答

2019-04-30 16:29

在今年補(bǔ)提并發(fā)放。借 費(fèi)用科目       貸應(yīng)付職工薪酬   借應(yīng)付職工薪酬，，貸銀行

魏 追問(wèn)

2019-04-30 16:32

領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)這是17年年的費(fèi)用，不能算成18年，做到哪個(gè)科目比較合適？

季老師 解答

2019-04-30 22:21

計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目，調(diào)整報(bào)表期初數(shù)