某企業(yè)2019年6月14日為甲公司提供運(yùn)輸勞務(wù)開具了運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票，應(yīng)收取的運(yùn)費(fèi)為100萬元，增值稅9萬元。為了提早收回勞務(wù)款而在合同中規(guī)定了現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20,n/30(計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅)。甲公司在2019年6月14日應(yīng)確認(rèn)的應(yīng)收賬款金額為()萬元;2019年6月28日支付上述款項(xiàng)時(shí)，該企業(yè)實(shí)際收到的金額()萬元。A109,108 B107，107 C100，108D 98，109這道題怎么做？

答： 你好，折扣為100*1%=1萬，實(shí)際收到=100%2B9-1=108萬元

老師您好！請(qǐng)教一下，本單位上月開出增值稅專用發(fā)票，對(duì)方發(fā)票已認(rèn)證并付大部分款項(xiàng)，另一小部分款項(xiàng)拒絕給我公司，理由是，由于合同是增值稅16%時(shí)簽訂，而現(xiàn)在開票稅款是按13%抵扣稅款，那問題來了，票據(jù)金額與應(yīng)收賬款金額有出入，現(xiàn)應(yīng)如何做平呢？

答： 你好，沖減你的應(yīng)收就好了呀

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我和客戶有這樣一個(gè)情況 我先給客戶開專票280000，隨后客戶拉貨的時(shí)候沒有拉完，只拉了250000 所以公戶給我打款250000 這樣就等于我多給客戶開了30000的增值稅專用發(fā)票 我只收到250000 我的賬上多了一個(gè)30000的應(yīng)收賬款 但是客戶卻說 他的賬上已清了 收了多少貨 付多少錢 問題有兩個(gè) 他多收了票 他的賬是怎么清的呢？問題二 這樣我的賬如何清呢？

答： 您好！您應(yīng)該做的是讓他把票拿回來，您作廢或者開紅字發(fā)票沖減，然后開正確的發(fā)票給他。