老遲到的月餅 追問

2019-04-18 11:56

是公司繳納部分沒有計(jì)提

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 11:56

個人部分扣除了

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 11:56

沒有計(jì)提應(yīng)付職工薪酬社保

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 12:10

18年福利費(fèi)也是直接進(jìn)的管理費(fèi)用   會有什么影響嗎   直接在19年1月正規(guī)做福利費(fèi)用職工薪酬過渡可以嗎

逸仙老師 解答

2019-04-18 12:16

通過以前年度損益調(diào)整補(bǔ)計(jì)提社保公司部分。建議福利費(fèi)還是通過一下應(yīng)付職工薪酬，如果沒有超比例還好，超了比例只有管理費(fèi)用涉及匯算清繳納稅調(diào)增的

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 12:41

18年12月社保1257.32通過以前年度損益怎么調(diào)整呢分錄怎么做   調(diào)整完是不是  還要調(diào)整匯算清繳

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 12:42

18年福利費(fèi)沒有超比例，可以18年不調(diào)了。從19年開始正規(guī)做嗎

逸仙老師 解答

2019-04-18 12:43

沒有超也可以不調(diào)的。

逸仙老師 解答

2019-04-18 12:45

借：以前年度損益調(diào)整   貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，借：本年利潤   貸：以前年度損益調(diào)整，借：利潤分配-未分配利潤   貸：本年利潤

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 13:08

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 13:09

賬是這樣做的，您看有哪需要調(diào)整

老遲到的月餅 追問

2019-04-18 13:11

19年的沒報稅還可以修改

逸仙老師 解答

2019-04-18 14:41

社保沒計(jì)提的我看也就是少通過了應(yīng)付職工薪酬科目，因?yàn)檫@涉及到職工福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)等的基數(shù)，所以還是來一筆借應(yīng)付職工薪酬，貸應(yīng)付職工薪酬。摘要就是補(bǔ)18年少計(jì)提社保