老師，做工資要先計(jì)提在支付，但是我們會(huì)計(jì)做賬，每個(gè)月工資沒(méi)有做計(jì)提，就是直接做支付工資，借:業(yè)務(wù)活動(dòng)成本_工資 貸:其他應(yīng)收款_社保 貸:其他應(yīng)收款_醫(yī)保 貸:其他應(yīng)收款_公積金 貸:現(xiàn)金，這樣的憑證有沒(méi)有錯(cuò)，請(qǐng)老師看看

答： 你好，學(xué)員，這個(gè)也沒(méi)有問(wèn)題，就是不規(guī)范，沒(méi)有經(jīng)過(guò)應(yīng)付職工薪酬

公司本月發(fā)放上月工資扣除個(gè)人部分公積金，當(dāng)月上調(diào)基數(shù)導(dǎo)致繳納金額不一致，其他應(yīng)收款個(gè)人繳納部分借方有余額，要怎么處理

答： 你好；? ? ?借方的金額； 你是不是沒(méi)有在工資扣除 ；? 到時(shí)你做 ：借? ? ?應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)收款個(gè)人部分? ；這樣就可以了? ?

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師 發(fā)放工資一般都是跨月的 比如4月份發(fā)放的是3月工資 發(fā)放時(shí)：借方需要掛其他應(yīng)收款個(gè)人部分的社保、公積金。等到扣社保公積金時(shí)，貸：其他應(yīng)收個(gè)人部分的公積金社保 但是呢扣社保公積金都是扣的當(dāng)月的金額 3.4月份人員有變動(dòng) 這不就會(huì)出來(lái)差額 因?yàn)榘l(fā)放工資時(shí)發(fā)的3月的 當(dāng)時(shí)借方的其他應(yīng)收應(yīng)該是3月的吧

答： 人員變動(dòng)，如果個(gè)人部分多扣除了，可以下個(gè)月進(jìn)行調(diào)整的