
就是私募公司有代客戶代扣代繳增值稅的業(yè)務(wù),這個(gè)增值稅全額填報(bào)交稅,但這部分不是我們的收入,看您寫了收到時(shí)計(jì)入其他應(yīng)付款,這樣增值稅申報(bào)表的收入和利潤(rùn)表利潤(rùn)表就不一致啦?不知道應(yīng)該怎么處理?
答: 同學(xué)。如果是代收代繳的增值稅,那么 是不屬于你企業(yè)收入的。不管是申報(bào)還是做賬都不應(yīng)該計(jì)收入
請(qǐng)問老師:期末做費(fèi)用預(yù)提時(shí),如費(fèi)用為100,進(jìn)項(xiàng)稅為6,應(yīng)付供應(yīng)商為106。做預(yù)提的時(shí)候是:1、借:費(fèi)用100 進(jìn)項(xiàng)稅 6 貸:其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 106這樣的話,就導(dǎo)致賬上的進(jìn)項(xiàng)稅與增值稅申報(bào)表不一致2、借:費(fèi)用100 貸:其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 100這樣的結(jié)果是供應(yīng)商往來余額不能沖平3、借:費(fèi)用 106 貸:其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 106然后收到發(fā)票當(dāng)月再?zèng)_減當(dāng)期費(fèi)用6,借:費(fèi)用 -6借:進(jìn)項(xiàng)稅 6請(qǐng)問老師以上哪種方法比較合適呢?
答: 您好,預(yù)提費(fèi)用時(shí)不考慮進(jìn)項(xiàng)稅。您預(yù)提費(fèi)用可以選擇3,最后收到進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票再紅字沖回。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,公司是資產(chǎn)管理公司,給別人付款,都是付給私人的。也要放在其他應(yīng)付款嗎,可是增值稅發(fā)票上是寫的公司名的,怎 么處理?
答: 您好,一般是記入預(yù)付賬款,或者應(yīng)付賬款科目。

