Ting 追問

2019-04-04 16:24

怎么結(jié)轉(zhuǎn)？申報(bào)表附表怎么填寫嗎？

Ting 追問

2019-04-04 16:25

我這個(gè)月增值稅交114.03，稅控盤技術(shù)維護(hù)費(fèi)280

鄒老師 解答

2019-04-04 16:33

你好，附表體現(xiàn)本期抵扣多少，期末余額多少，期末余額就是結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣的的稅額 
本期發(fā)生 280 本期抵扣 114.03，期末余額165.97

Ting 追問

2019-04-04 16:41

老師，技術(shù)維護(hù)費(fèi)申報(bào)填寫正確嗎

鄒老師 解答

2019-04-04 16:42

你好，是的，是這樣填寫的

Ting 追問

2019-04-04 16:43

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-04 16:45

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

Ting 追問

2019-04-04 16:49

老師還有一個(gè)問題請(qǐng)教下，請(qǐng)問付貨款定金可以按照以下分錄做嗎？ 
借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-04-04 16:51

你好，定金通過其他應(yīng)收款核算，訂金才是計(jì)入預(yù)付賬款

Ting 追問

2019-04-04 16:54

這兩個(gè)有什么區(qū)別嗎？我是先付一萬的貨款，剩下的遲點(diǎn)再付

鄒老師 解答

2019-04-04 16:55

你好，定金可以退回，如果對(duì)方不按規(guī)定發(fā)貨，可以要求雙倍返還 
而訂金就沒有這個(gè)功能

Ting 追問

2019-04-04 17:02

那是要抵減貨款的呢？怎么處理？還是計(jì)入其他應(yīng)收款？

鄒老師 解答

2019-04-04 17:04

你好，借；應(yīng)付賬款    貸；預(yù)付賬款 
這樣就需要通過預(yù)付賬款核算

Ting 追問

2019-04-04 17:07

那不是先做借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款？

鄒老師 解答

2019-04-04 17:11

你好，是的，預(yù)付款先做這個(gè)分錄