小穎 追問

2019-04-03 10:18

4.1號起不動產(chǎn)和固定資產(chǎn)都是都是一年抵扣是嗎

maize老師 解答

2019-04-03 10:27

不用分年限，你認證就可以抵扣一次抵扣，開票之日起360天內(nèi)都可以認證抵扣

小穎 追問

2019-04-03 10:30

我是記賬公司，公司購進的貨物，當月增值稅進項發(fā)票沒給我，沒有認證，只給我了半年前的認證了的發(fā)票，我收到當月銀行購進貨物打款的票子了，怎么記賬？

maize老師 解答

2019-04-03 10:32

半年前認證發(fā)票這個沒入賬嗎，那財務(wù)報表咋申報

小穎 追問

2019-04-03 10:37

不知道該怎么做賬，剛接手

maize老師 解答

2019-04-03 10:47

這個要是之前沒入賬你現(xiàn)在做也只能用以前年度損益調(diào)整 進項稅額 貸應(yīng)付賬款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

小穎 追問

2019-04-03 10:52

以前要是拿入庫單做賬了，發(fā)票沒有收到怎么做賬?以前年度損益調(diào)整這個科目怎么去應(yīng)用，麻煩老師講一下

maize老師 解答

2019-04-03 11:12

你這個入庫單不是去年的嗎，你這個以前是啥回事，你現(xiàn)在補以前賬嗎，你財務(wù)報表需要和你賬上一致才可以

小穎 追問

2019-04-03 11:14

就是購進發(fā)票沒收到，半年后才收到認證的，有銀行打款，用入庫單當收入可以嗎

maize老師 解答

2019-04-03 11:16

你不是購進嗎，咋又是當收入了？？？？要是實際入庫可以先根據(jù)入庫單做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 暫估款，等發(fā)票收到?jīng)_回按發(fā)票做就可以

小穎 追問

2019-04-03 11:35

就是購進說錯了，用入庫單當購進可以嗎，半年后收到發(fā)票

小穎 追問

2019-04-03 11:36

半年后才收到發(fā)票可以借庫存商品應(yīng)交稅費待認證進項稅 貸銀行

小穎 追問

2019-04-03 11:37

可以嗎？收到發(fā)票再把帶認證沖回

maize老師 解答

2019-04-03 11:45

是的，可以先按購進入庫單先入賬，后面可以取得發(fā)票再調(diào)整，你收到發(fā)票沖回之前暫估借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 暫估款之和按發(fā)票做

小穎 追問

2019-04-03 11:46

那半年后才收到以前的發(fā)票也是半年后沖回是嗎

maize老師 解答

2019-04-03 12:00

是的，幾時到發(fā)票就幾時沖回就可以

小穎 追問

2019-04-03 12:01

就是收到發(fā)票了，內(nèi)賬會計先不認證交稅時認證，到了現(xiàn)沖回就可以是吧

小穎 追問

2019-04-03 12:02

之前都做庫存商品暫估是吧

maize老師 解答

2019-04-03 12:03

內(nèi)帳？內(nèi)帳不按發(fā)票做按你們實際入庫單入賬就可以

小穎 追問

2019-04-03 12:04

內(nèi)賬會計選擇發(fā)票認證，這邊是代理記賬

小穎 追問

2019-04-03 12:04

外賬

maize老師 解答

2019-04-03 12:15

就是收到發(fā)票了，內(nèi)賬會計先不認證交稅時認證，到了現(xiàn)沖回就可以是吧這個沒有認證就做待認證進項稅額，認證就做進項稅額就可以