超級(jí)飛俠 追問

2019-04-02 17:45

是考勤扣款

超級(jí)飛俠 追問

2019-04-02 17:49

老師，3月份要是工資表上應(yīng)發(fā)工資5萬，個(gè)人社保5千，個(gè)人公積金5千，稅費(fèi)1千，考勤扣款500，實(shí)發(fā)38500，這個(gè)3月份的工資我該如何做計(jì)提和發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄

郭老師 解答

2019-04-02 17:52

借管理費(fèi)用-工資5萬-500 
貸應(yīng)付職工薪酬 
借應(yīng)付職工薪酬5萬-500 
貸其他應(yīng)收款1萬 
應(yīng)交稅費(fèi)1000 
銀存50000-500-10000-1000

超級(jí)飛俠 追問

2019-04-02 17:54

老師，那么我的管理費(fèi)用不是多計(jì)提了嗎？我實(shí)發(fā)工資才38500呀

郭老師 解答

2019-04-02 17:55

怎么多計(jì)提？個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金是不是從工資里面扣的，這個(gè)錢是不是還是你單位出的

超級(jí)飛俠 追問

2019-04-02 17:58

社保和公積金個(gè)人承擔(dān)部分從他們工資扣除了，我們幫他們代繳了，這還算是我們的費(fèi)用嗎？

郭老師 解答

2019-04-02 18:02

是的，如果不扣這個(gè)錢不就是給對(duì)方發(fā)工資了

超級(jí)飛俠 追問

2019-04-02 18:05

明白了，謝謝哈！

郭老師 解答

2019-04-02 18:10

不客氣