? ? ? 追問

2019-03-26 11:04

一般計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)直接抵扣還是要?jiǎng)澐植拍艿挚?/p>

? ? ? 追問

2019-03-26 11:06

例如購進(jìn)來的物料專票稅額是100元，當(dāng)月一般計(jì)稅的銷項(xiàng)稅額是200元，直接抵扣200-100，當(dāng)月應(yīng)繳100元嗎

月月老師 解答

2019-03-26 11:09

你好，是的，一般計(jì)稅方法就是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)。簡(jiǎn)易就直接是應(yīng)交增值稅。

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2019-03-26 11:12

那需要?jiǎng)澐?，購進(jìn)的100元，有多少用在3%，有多少用在16%嗎，假如：購進(jìn)的100元，有20元是用在3%的環(huán)節(jié)，該環(huán)節(jié)的銷項(xiàng)稅是30，有80元用在16%，該環(huán)節(jié)的銷項(xiàng)稅是200，如何計(jì)算呢，是200-80+30還是200-100+30

月月老師 解答

2019-03-26 11:18

你好，采用簡(jiǎn)易征收的內(nèi)容，不能抵扣，直接按不含稅收入的3%繳納增值稅。分項(xiàng)目核算。

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2019-03-26 11:21

這個(gè)如何分項(xiàng)目呢，例如電，要?jiǎng)澐之?dāng)月多少用來生產(chǎn)3%，多少用來生產(chǎn)16%的產(chǎn)品嗎？

月月老師 解答

2019-03-26 11:22

你好，那你就不能簡(jiǎn)易征收，直接按一般計(jì)稅核算。

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2019-03-26 11:27

我們現(xiàn)在是兩種并行哦，已經(jīng)有幾年了，一直沒有做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，現(xiàn)在在想有沒有辦法做到抵扣

月月老師 解答

2019-03-26 11:31

你好，一般計(jì)稅方法專票360天以內(nèi)可以抵扣