會計學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2019-03-23 15:53

上個月本來個人承擔部分公司已經(jīng)幫個人付了，對這月分錄有影響嗎？

會計學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2019-03-23 15:54

上月發(fā)放工資的時候做的是 
借:管理費用 
貸:應(yīng)付職工薪酬

bamboo老師 解答

2019-03-23 15:56

您繳納社保的時候分錄怎么寫的

會計學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2019-03-23 16:00

上月社保費公司和個人的都進的管理費用 
借:管理費用 
貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2019-03-23 16:03

現(xiàn)在做調(diào)整分錄 
借：管理費用 借方紅字 
貸：其他應(yīng)收款——個人社保費 借方藍字 
然后下月發(fā)放工資的時候一起扣除 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個人社保費 
銀行存款

會計學(xué)堂金牌課程指導(dǎo)老師 追問

2019-03-23 17:06

這樣做是沖回管理費用了，但是我其它應(yīng)收款掛了這比賬貸方有金額怎么辦，本來應(yīng)該繳納和代扣抵消的

bamboo老師 解答

2019-03-23 17:20

借：管理費用 借方紅字 
貸：其他應(yīng)收款——個人社保費 借方藍字 
然后下月發(fā)放工資的時候一起扣除 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個人社保費 
銀行存款 
這樣不是平了么 哪里有余額了