老師，幫我看下以下思路和分錄是否有誤？1月份成立的公司（先繳社保等后代扣，1月的工資2月發(fā)，1月的工資表扣1月社保、公積金、個稅）1月份業(yè)務(wù)分錄處理：1月份銀行代扣1月份社保、公積金計提時，借：長期待攤費用-開辦費 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（1月份企業(yè)部分）應(yīng)付職工薪酬—公積金（1月份企業(yè)部分）該筆分錄需要附什么單據(jù)？付1月社保時，借：應(yīng)付職工薪酬—社保（1月份企業(yè)部分）應(yīng)付職工薪酬—公積金（1月份企業(yè)部分）其他應(yīng)收款-社保（1月份個人部分）其他應(yīng)收款-公積金（1月份個人部分）貸：銀行存款1月底計提1月工資，2月份銀行會代扣2月社保、公積金借：長期待攤費用-開辦費貸：應(yīng)付職工薪酬—工資（1月份工資表實際發(fā)放工資嗎？）應(yīng)付職工薪酬—社保（2月份代扣企業(yè)部分）應(yīng)付職工薪酬—公積金（2月份代扣企業(yè)部分） 2月份業(yè)務(wù)分錄處理：2月中旬發(fā)放工資借：應(yīng)付職工薪酬—工資（1月份工資表實際發(fā)放工資嗎？） 貸：其他應(yīng)收款-社保（1月份個人部分）其他應(yīng)收款-公積金（1月份個人部分）其他應(yīng)收款-個人借款　 應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅（1月份工

答： 把長期待攤費用換成管理費用，其他沒問題

上個月做發(fā)放公積金的時候，做的分錄是借：長期待攤費用 其他應(yīng)收款-個人，貸：銀行存款，沒走應(yīng)付職工薪酬科目, 這個月怎么調(diào)

答： 做個調(diào)整憑證 借：長期待攤費用 其他應(yīng)收款-個人 （負數(shù) 借：應(yīng)付職工薪酬 正數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

上個月做發(fā)放公積金的時候，做的分錄是借：長期待攤費用 其他應(yīng)收款-個人，貸：銀行存款，沒走應(yīng)付職工薪酬科目，這個月怎么調(diào)

答： 你好，你把長期待攤換成應(yīng)付職工薪酬就可以了。 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 長期待攤費用。