
企業(yè)為一般納稅人,1月份只開(kāi)具了一張12萬(wàn)普通發(fā)票,這張普通發(fā)票開(kāi)具錯(cuò)誤,開(kāi)成了3%的稅率,到2月份時(shí)跨月沖紅了,2月份申報(bào)按開(kāi)票金額12萬(wàn)正常申報(bào),稅款已繳納,但是3月份申報(bào)時(shí)12萬(wàn)的開(kāi)票金額又由系統(tǒng)帶出,怎么辦?
答: 2月份申報(bào)的時(shí)候按哪個(gè)稅率申報(bào)的
老師,一家建筑企業(yè),今年2月份開(kāi)始升為一般納稅人,但在去年12月開(kāi)具了一張金額為60000元的工程款發(fā)票,因票面信息錯(cuò)誤,出納于今年1月份重開(kāi)了一張正確的發(fā)票,到2月份,才開(kāi)了一張金額相等的紅字普票發(fā)票沖減去年12月份錯(cuò)開(kāi)的發(fā)票。今年2月份只開(kāi)了這一張紅字發(fā)票,老師,本月份作為一般納稅人如何申報(bào)增值稅?
答: 你好,只開(kāi) 發(fā)紅字發(fā)票 銷售額是負(fù)數(shù) 這情況要去稅局申報(bào)納稅
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
小規(guī)模納稅人12月份開(kāi)具了一張5%的發(fā)票,正常稅率是3%。做申報(bào)表時(shí)已經(jīng)按照5%繳納增值稅。1月份將這張發(fā)票按5%紅沖,開(kāi)具了一張正確3%的發(fā)票,而且普票負(fù)數(shù)稅額大于這個(gè)月普票正數(shù)稅額小于普票+專票總共的稅額,開(kāi)具的普票小于30萬(wàn)在免稅范圍內(nèi)。這樣做申報(bào)表怎么做呢?這張負(fù)數(shù)發(fā)票的稅額能減出來(lái)嗎
答: 你好,按照發(fā)票匯總表上的,填寫(xiě)負(fù)數(shù)

