公司的1-12月科目余額表，其中有應(yīng)收票據(jù)在貸方200多萬，還有其它應(yīng)付款也在貸方，如果其它應(yīng)付款設(shè)置的科目，是個人交繳社保和公積金的話，是不是科目余額為零才好。還有應(yīng)交稅費在貸款對嗎？做匯算清繳按這樣填沒有什么問題吧。

答： 你好，應(yīng)交稅費都是當(dāng)月計提，下月繳納，沒問題，社保和公積金，你們是怎么計提和繳納的呢。一般情況當(dāng)月計提，當(dāng)月繳納，余額應(yīng)該是0.

科目匯總表的應(yīng)交稅費和利潤分配的期末余額在借方，按照科目的屬性應(yīng)該在貸方，結(jié)果算做出來的科目匯總表余額對不上，科目余額表匯總期末余額未4383300元，而我算的科目余額表期末余額未4,118,318.34 元。

答： 你好，學(xué)員，貸方負(fù)數(shù)，就是借方的意思，系統(tǒng)不體現(xiàn)負(fù)數(shù)的時候，自動過度在借方的

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

用科目余額表匯算清繳填寫期間費用是不是用科目余額表中的期末余額

答： 您好 科目余額表匯算清繳填寫期間費用用科目余額表中的本年累計發(fā)生額