o(*￣▽￣*)o 追問

2025-07-26 11:35

稅點呢，老師，稅點你不扣嗎，怎么感覺就這么個問題，老師們的回答都五花八門

妮老師 解答

2025-07-26 11:39

你好，稅點是13個點，算的是含稅價格，2個含稅價格相減就是差價

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-07-26 14:17

老師，你看下這樣算對不對，左邊是按照小微的稅收優(yōu)惠計算的，右邊是按正常稅率計算的，看下這樣算的對不對

妮老師 解答

2025-07-26 14:39

同學(xué)，你這個算退的差價是按照收入確認(rèn)原則來算的，如果是這樣的邏輯算你后面的數(shù)據(jù)計算是正確的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-07-26 14:44

收入確認(rèn)原則？？？你的意思是左右兩邊的都可以是嗎。。?？词墙o客戶按優(yōu)惠還是不按優(yōu)惠了，我這個算法是沒有問題的對吧

妮老師 解答

2025-07-26 14:55

你好，同學(xué)，你銷售給A公司的賬務(wù)處理是借：應(yīng)收賬款2666.8貸主營業(yè)務(wù)收入2360 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項306.8，銷售給B公司的借：應(yīng)收賬款3100貸主營業(yè)務(wù)收入2743.36 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項356.63，你的分錄是這樣做的不

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-07-26 14:57

分錄我還沒做呢，現(xiàn)在只是A客戶要求退差價，先計算，要看下這樣計算的對不對

妮老師 解答

2025-07-26 15:06

按照我上面的分錄就沒有到確認(rèn)收入的步驟，你算的是確認(rèn)收入后才需要算附加印花所得稅，差價只需要算到增值稅這步，不含稅差價就是383.36

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-07-26 15:12

你的意思是退383.36元？

妮老師 解答

2025-07-26 15:15

同學(xué)，是的，第一步只算到增值稅這塊，后面的沒有算到