出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷怎么開證明
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于2019-03-04 10:59 發(fā)布 ??2031次瀏覽
- 送心意
暖暖老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2019-03-04 11:01
您企業(yè)可以到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開具《出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明》,同時(shí)提供以下資料:
(1)購(gòu)進(jìn)貨物增值稅專用發(fā)票及專用繳款書;
(2)貨物內(nèi)銷增值稅專用發(fā)票;
(3)出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的情況說明;
(4)內(nèi)、外銷庫(kù)存帳復(fù)印件;
(5)相關(guān)記帳憑證等
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您企業(yè)可以到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)開具《出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明》,同時(shí)提供以下資料:
?。?)購(gòu)進(jìn)貨物增值稅專用發(fā)票及專用繳款書;
(2)貨物內(nèi)銷增值稅專用發(fā)票;
?。?)出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的情況說明;
?。?)內(nèi)、外銷庫(kù)存帳復(fù)印件;
?。?)相關(guān)記帳憑證等
2019-03-04 11:01:44

您好,當(dāng)月開,申報(bào)當(dāng)月開具
2019-07-18 13:44:16

出口轉(zhuǎn)作內(nèi)銷時(shí),如已按規(guī)定計(jì)算“免、抵、退”稅不得免征和抵扣稅額并已轉(zhuǎn)成本的應(yīng)將已計(jì)入產(chǎn)品成本的進(jìn)項(xiàng)稅額分離出來,轉(zhuǎn)做準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額,在當(dāng)期做調(diào)整或沖減下期不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。
其具體的賬務(wù)處理歡迎您參考如下的分析:
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-出口(紅字)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口
(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)(紅字)
借:其他應(yīng)收款-出口退稅(增值稅)(紅字)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口
(出口退稅)(紅字)
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-出口
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-內(nèi)銷
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-內(nèi)銷
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-外銷
2019-10-15 16:38:48

同學(xué)你好
這個(gè)要操作的
2021-10-27 15:19:51

主要是你這個(gè)發(fā)票,稅務(wù)局那邊能給你修改嗎?
2021-10-19 10:10:10
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