 無處安放的青春 追問

2019-03-04 10:20

貸方余額，

鄒老師 解答

2019-03-04 10:21

你好，那就應(yīng)當(dāng)把貸方余額計入其他應(yīng)付款欄次才是的

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 10:23

老師，我是手工做賬，在編科目匯總表的時候其他應(yīng)付款借方有余額，其他應(yīng)收貸方有余額，這樣填對嗎

鄒老師 解答

2019-03-04 10:24

你好，科目匯總表可以是其他應(yīng)付款貸方余額負(fù)數(shù) 
其他應(yīng)收款借方余額負(fù)數(shù)  
但是資產(chǎn)負(fù)債表，就需要把其他應(yīng)付款貸方發(fā)生計入其他應(yīng)收款 
其他應(yīng)收款借方負(fù)數(shù)計入其他應(yīng)付款

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 11:15

科目匯總表其他應(yīng)付借方5萬，其他應(yīng)收款貸方50萬，在填資產(chǎn)負(fù)債表的時候用50-5，在其他應(yīng)付款里面填-45萬。這樣理解對嗎

鄒老師 解答

2019-03-04 11:24

你好，不對的 
是需要根據(jù)各自余額分析填寫的  
而不是把借貸方余額相減

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 11:56

其他應(yīng)付款填5萬 
其他應(yīng)收款填-50萬 
對嗎？

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 11:56

好像也不對

鄒老師 解答

2019-03-04 11:57

你好 
其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款下面各個明細(xì)科目余額分別是多少？ 
需要知道這個才可以知道其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款分別按多少填寫的

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 11:59

我沒懂，是不是按科目匯總表去填資產(chǎn)負(fù)債表？

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 12:00

現(xiàn)在就是匯總表里，其他應(yīng)付借方5萬，其他應(yīng)收貸方50萬。

鄒老師 解答

2019-03-04 12:05

你好，不是根據(jù)科目匯總表數(shù)據(jù)直接填寫資產(chǎn)負(fù)債表的 
比如其他應(yīng)付款  ——A  10萬，——B-15萬，這樣其他應(yīng)付款借方5萬 
其他應(yīng)收款——C 2萬，——D  -52萬，這樣其他應(yīng)收貸方50萬 
那其他應(yīng)收款=15萬+2萬 
其他應(yīng)付款=10萬+52萬

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 12:18

按照上面的數(shù)字，意思就是不能直接填其他應(yīng)付款-5萬，其他應(yīng)收款-50萬，而應(yīng)該其他應(yīng)付62萬,其他應(yīng)收17萬。

鄒老師 解答

2019-03-04 12:54

你好，科目匯總表是按 他應(yīng)付款-5萬，其他應(yīng)收款-50萬填寫 
資產(chǎn)負(fù)債表 其他應(yīng)付62萬,其他應(yīng)收17萬。

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 17:23

老師辛苦了，意思明白了 
那公司與合伙人之間的往來我可不可以只用其他應(yīng)付款科目核算，不通過其他應(yīng)收款，可以嗎

鄒老師 解答

2019-03-04 17:25

你好，如果是向個人借款，是通過其他應(yīng)付款核算 
如果是個人向合伙企業(yè)借款，應(yīng)當(dāng)通過其他應(yīng)收款核算的

 無處安放的青春 追問

2019-03-04 17:40

老師，比如公司向A借款，借現(xiàn)金，帶其他應(yīng)付。在公司還給個人的時候其他應(yīng)付，貸現(xiàn)金。對嗎？

鄒老師 解答

2019-03-04 17:42

你好，是的，是這樣做分錄的