老師，我想請問，總賬里面，科目余額表，其他應(yīng)收款明細(xì)有借方負(fù)數(shù)余額，其他應(yīng)收款一級科目也是借方負(fù)數(shù)，我怎么看，財務(wù)軟件自動生成出來的其他應(yīng)收款的數(shù)據(jù)，跟科目余額表其他應(yīng)收款一級科目的余額一樣呢？這種往來類科目怎么沒有在自動生成出來的資產(chǎn)負(fù)債表里面重分類呢？

陳詩晗老師

職稱：注冊會計師,高級會計師

2020-04-16 12:43

你這是屬于系統(tǒng)自動幫你分類了負(fù)數(shù)的往來科目導(dǎo)致的，這是正常的。

傻傻兔追問

2020-04-16 12:44

傻傻兔追問

2020-04-16 12:44

傻傻兔追問

2020-04-16 12:46

老師，那您幫我看一下，我發(fā)的第一張圖片，是2019年12月的科目余額表。后面那張是2020年3月財務(wù)軟件自動生成的資產(chǎn)負(fù)債表，我看，年初數(shù)據(jù)，自動生成的資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)收款的金額也是-5993766.60，這種算是重分類了？

傻傻兔追問

2020-04-16 12:48

傻傻兔追問

2020-04-16 12:49

老師，您看一下，后面這個是申報系統(tǒng)里面的年初余額。怎么跟我的2020年3月財務(wù)軟件自動生成的其他應(yīng)收款年初余額不一樣呢？

陳詩晗老師解答

2020-04-16 12:54

你這申報表也是你自己手動填寫的，你這為什么不一樣呢

傻傻兔追問

2020-04-16 12:58

老師，這個申報表的年初余額是根據(jù)申報的2019年12月年報的期末余額自動生成過來的。2019年12月年報的報表，是之前的財務(wù)上報的。我現(xiàn)在想知道的是，數(shù)據(jù)不一樣，是因?yàn)槲疫@邊自動生成出來的資產(chǎn)負(fù)債表沒有重分類導(dǎo)致的嗎？

陳詩晗老師解答

2020-04-16 13:04

你這是由于你跨年了，然后跨年你用了新的準(zhǔn)則或是你財務(wù)軟件系統(tǒng)升級導(dǎo)致的重分類。這不影響。正常的