Beilin 追問(wèn)

2019-02-26 14:12

就是開(kāi)票和預(yù)繳稅款在一個(gè)月里？

宋生老師 解答

2019-02-26 14:12

你好！是的。就是這個(gè)意思

Beilin 追問(wèn)

2019-02-26 14:14

我們是分包，下面有勞務(wù)分包，這月稅局系統(tǒng)開(kāi)不了外管證，我下月先自己開(kāi)了發(fā)票，然后帶著外管證，發(fā)票，合同去建筑服務(wù)地預(yù)繳稅款，用開(kāi)票額減去勞務(wù)分包款÷1.1乘以0.02？

宋生老師 解答

2019-02-26 14:14

您好！操作方式是這樣，但是你都要在下月完成

Beilin 追問(wèn)

2019-02-26 14:14

為什么不能跨月開(kāi)票和預(yù)交

宋生老師 解答

2019-02-26 14:15

你好！因?yàn)椴环蠙?quán)責(zé)發(fā)生制

Beilin 追問(wèn)

2019-02-26 14:16

一共1000萬(wàn)的合同，這次開(kāi)具60萬(wàn)，勞務(wù)分包100萬(wàn)，那這次預(yù)交不需要繳稅嗎？多出來(lái)的40萬(wàn)留下次抵減，每次開(kāi)票都需要去建筑服務(wù)地預(yù)繳稅款？

宋生老師 解答

2019-02-26 14:17

您好！你這個(gè)是不能這樣的，因?yàn)楣こ添?xiàng)目是要按完工程度來(lái)確認(rèn)收入和成本。你不可能才60萬(wàn)的收入，卻在分包上都要100萬(wàn)的成本。稅務(wù)局不會(huì)認(rèn)可的

Beilin 追問(wèn)

2019-02-26 14:20

那這個(gè)具體是按照稅務(wù)局給核定具體勞務(wù)得數(shù)來(lái)抵扣嗎？

宋生老師 解答

2019-02-26 14:21

你好！不是，是你不能太夸張，你這個(gè)明顯太假了。