魚兒 追問

2019-02-25 17:15

老師，這個我知，我就是搞不清楚里面各分錄之間的數(shù)

魚兒 追問

2019-02-25 17:17

請麻煩老師幫寫一寫詳細(xì)的分錄及數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2019-02-25 17:18

進(jìn)項(xiàng)是多少，加上這個待認(rèn)證

魚兒 追問

2019-02-25 17:44

這個月進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)征56555.67，本月銷項(xiàng)稅額是63832.21，“應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)征進(jìn)項(xiàng)稅額是—11043.68

郭老師 解答

2019-02-25 17:49

借進(jìn)項(xiàng)貸待認(rèn)證11043.68 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)63832.21 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交 
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)11043.68+56555.67

魚兒 追問

2019-02-25 18:07

老師，那么這樣就是轉(zhuǎn)出未交增值稅是3767.14，但是本月繳納是7276.54

魚兒 追問

2019-02-25 18:10

銷項(xiàng)稅額63832.2—進(jìn)項(xiàng)稅額56555.67=7276.53

魚兒 追問

2019-02-25 18:16

這樣子，是不用交稅，還有留抵稅額了？

郭老師 解答

2019-02-25 18:16

你這個進(jìn)項(xiàng)包含待認(rèn)證了嗎？包含我的分錄也不對 
我寫的是不包含的

魚兒 追問

2019-02-25 18:18

老師，我現(xiàn)在是要沖以前的待認(rèn)征

郭老師 解答

2019-02-25 18:19

借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)貸待認(rèn)證11043.68給你寫了，第一個分錄不就是

魚兒 追問

2019-02-25 18:20

麻煩老師看一看我的第一個問題，不然就是出錯了

魚兒 追問

2019-02-25 18:22

老師，是完整的分錄，我就是搞不清楚全部的分錄，這個單一的分錄我知道

郭老師 解答

2019-02-25 18:23

，1月份認(rèn)證了56555.67，這個里面包含了待認(rèn)證沒有

郭老師 解答

2019-02-25 18:23

問了你沒有說包含不包含

魚兒 追問

2019-02-25 18:40

老師好，是我表達(dá)不清楚，是這樣子的，我本月認(rèn)征了56555.67，可不可用已認(rèn)征的進(jìn)項(xiàng)稅額56555.67直接沖平上個月的“應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)征進(jìn)項(xiàng)稅額11043.68”？剛接手別人的賬，不知道具體是哪些發(fā)票是入了待認(rèn)征進(jìn)項(xiàng)稅額的，能否直接用已經(jīng)認(rèn)征的稅額沖平？

郭老師 解答

2019-02-25 18:49

沖不沖應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證看你認(rèn)證了沒有，沒認(rèn)證繼續(xù)掛賬，認(rèn)證了就可以沖，沖的分錄就是借進(jìn)項(xiàng)貸待認(rèn)證 
不知道待認(rèn)證的看他的明細(xì)賬和發(fā)票抵扣聯(lián)，然后找到具體的那些發(fā)票，根據(jù)這些發(fā)票看抵扣清單

魚兒 追問

2019-02-25 19:05

老師，那這樣子不是要查完所有的待進(jìn)項(xiàng)稅額，再減去已經(jīng)沖平的，找出來相應(yīng)未認(rèn)征的，余下的數(shù)據(jù)根本對不上來

郭老師 解答

2019-02-25 19:41

正確的應(yīng)該是能對上的