蘭 追問

2019-02-25 11:34

沒有

小惑老師 解答

2019-02-25 11:35

那你就用以前年度損益調(diào)整科目代替費(fèi)用科目處理

小惑老師 解答

2019-02-25 11:36

借：以前年度損益調(diào)整 
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：銀行存款

蘭 追問

2019-02-25 11:36

根本不知道還會(huì)有這個(gè)發(fā)票,我是幫企業(yè)做賬的,企業(yè)之前沒給,根本不知道2018還有這筆

蘭 追問

2019-02-25 11:38

就做這筆分錄做到1月份嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 11:41

是的，做到1月份帳里處理

蘭 追問

2019-02-25 11:41

金額有20多萬

蘭 追問

2019-02-25 11:43

就做這一筆嗎?這個(gè)費(fèi)用是2018年的,這樣做生本有進(jìn)2018年嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 11:43

就按照我的分錄處理就沒問題了

蘭 追問

2019-02-25 11:43

就做這一筆嗎?這個(gè)費(fèi)用是2018年的,這樣做成本有進(jìn)2018年嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 11:51

報(bào)表就是調(diào)整你期初數(shù)，也就是上年的期末數(shù)，想當(dāng)于調(diào)整去年

蘭 追問

2019-02-25 11:52

怎么調(diào)整?沒明白,能教教我嗎

小惑老師 解答

2019-02-25 12:33

你的報(bào)表數(shù)提現(xiàn)了，你用軟件一做報(bào)表就能看出來。你先做一下報(bào)表。你的利潤(rùn)表的利潤(rùn)額和資產(chǎn)負(fù)債表中未分配額的差額就是以前年度損益調(diào)整。

蘭 追問

2019-02-25 15:11

還是沒明白，這個(gè)以前年度損益調(diào)整，還要不要做什么處理？

蘭 追問

2019-02-25 15:15

我的軟年中怎么沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

小惑老師 解答

2019-02-25 15:39

你是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？

蘭 追問

2019-02-25 15:47

是的

蘭 追問

2019-02-25 15:48

那能怎么做?

小惑老師 解答

2019-02-25 16:00

那就作為費(fèi)用處理就可以了

小惑老師 解答

2019-02-25 16:01

不用那個(gè)科目，小企業(yè)準(zhǔn)則沒有這個(gè)科目

蘭 追問

2019-02-25 16:06

借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)   貸：應(yīng)付賬款  可以這樣做嗎？ 你說做費(fèi)用處理，那不是成了2019年的，這個(gè)是2018年的

小惑老師 解答

2019-02-25 16:11

借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款這個(gè)貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

小惑老師 解答

2019-02-25 16:11

小準(zhǔn)則沒有以前年度這個(gè)科目，只能反映在當(dāng)期了

蘭 追問

2019-02-25 16:18

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  
       應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)付賬款  可以這樣做分錄嗎？以前年度損益調(diào)整換成利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。掛著應(yīng)付是因?yàn)榭钸€沒有付

小惑老師 解答

2019-02-25 16:41

借：費(fèi)用 
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)付賬款  
這樣錄入，月末轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配，就當(dāng)本月發(fā)生處理