老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn),賬務處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務 ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

例如本月簽訂合同不含稅金額10000元,開票價稅合計11600元,繳納印花稅以簽訂合同金額10000為計稅基礎(chǔ)還是以開票價稅合計11600為基礎(chǔ)?
答: 你好,這種情況需要以開具發(fā)票金額為準申報納稅的
請問平時簽訂合同時是按含稅價還是不含稅價簽?另外印花稅計提是以合同全額為基數(shù)嗎?
答: 我們是工程合同和租賃合同
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
印花稅繳納的計稅依據(jù)是必須要簽訂合同為基礎(chǔ)嗎?
答: 你好,印花稅是對經(jīng)濟活動和經(jīng)濟交往中書立、領(lǐng)受、使用的應稅經(jīng)濟憑證所征收的一種稅。其范圍包括經(jīng)濟合同、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)、營業(yè)賬簿、權(quán)利(許可)證照以及經(jīng)財政部門確定征稅的其他憑證。 經(jīng)濟合同是要以簽訂合同為基礎(chǔ)的。營業(yè)賬簿和證照則不是。
印花稅計稅依據(jù)為購銷合同不含稅金額,是不是指,假如本月公司簽訂了2萬的購貨合同不含稅,本月公司簽訂銷售合同3萬不含稅合同,那么下月申報本月印花稅的計稅金額為2+3,5萬為印花稅納稅額?
建筑企業(yè)合同簽訂的是暫估金額,合同條款中將不含稅銷售額和增值稅金額分別列出,請問申報印花稅的時候可以按不含稅金額作為計稅依據(jù)嗎?如果可以,是開票時繳納印花稅還是合同簽訂當月繳納?
總公司為一般納稅人,那么分公司納稅人身份支以是小規(guī)模嗎?簽訂合同,印花稅以含稅合同價還是不含稅合同價為計稅基數(shù)?
是咨詢服務的公司這個購銷合同的的印花稅 沒有和客戶簽合同,只是開票 那這個購銷合同的印花稅是按含稅價為計稅基礎(chǔ)還是不含稅價?
開發(fā)票價稅合計金額11300元,但是合同簽訂不含稅總金額是1萬,合同沒有備注價稅合計金額?。?! 這樣合同沒問題吧?

