之前會(huì)計(jì)出錯(cuò)賬了，導(dǎo)致“應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額”余額3522.81。其實(shí)增值稅交納是正確的。這個(gè)數(shù)是歷史遺留問題，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候出的錯(cuò)誤?，F(xiàn)在怎么寫分錄能把這個(gè)“銷項(xiàng)稅額”余額變成0，又不影響到未交增值稅的數(shù)值。

答： 那你的轉(zhuǎn)出未交增值稅不對(duì)是吧，沒把這個(gè)銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交

之前會(huì)計(jì)出錯(cuò)賬了，導(dǎo)致“應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額”余額3522.81。其實(shí)增值稅交納是正確的。這個(gè)數(shù)是歷史遺留問題，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候出的錯(cuò)誤?，F(xiàn)在怎么寫分錄能把這個(gè)“銷項(xiàng)稅額”余額變成0，又不影響到未交增值稅的數(shù)值。

答： 您好，您要看下具體原來是怎么錯(cuò)的，那你看下未交增值稅有沒有余額

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我已做年結(jié)了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)12月份的余額表中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額132.22元，但是在交增值稅時(shí)又把這個(gè)金額減掉了的，就是銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在需要怎么處理。借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅這個(gè)分錄的金額是正確的金額了，已算上132.22

答： 沒事，如果可以反結(jié)賬，就回去做:借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，不能就這個(gè)月處理了就可以了