不忘初心 追問

2019-02-01 08:33

是

佟老師 解答

2019-02-01 08:40

購買： 
借：庫存商品 
進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：銀行存款 
贈送 
借：銷售費(fèi)用 
貸：庫存商品 
應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

不忘初心 追問

2019-02-01 08:41

小規(guī)模    不想過庫存商品

佟老師 解答

2019-02-01 09:12

直接做費(fèi)用處理就做第二步分錄 
借：銷售費(fèi)用 
貸：銀行存款 
銷項(xiàng)稅額

不忘初心 追問

2019-02-01 09:28

交什么稅？   二級？

佟老師 解答

2019-02-01 09:44

借：銷售費(fèi)用 
貸：銀行存款 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
要繳納增值稅的

不忘初心 追問

2019-02-01 10:28

個(gè)稅？企業(yè)所得稅？

佟老師 解答

2019-02-01 10:30

如果是隨機(jī)贈送的要繳納個(gè)稅。企業(yè)所得稅也要交納，視同銷售處理

佟老師 解答

2019-02-01 10:30

抱歉更正一下如果是隨機(jī)贈送的不要繳納個(gè)稅。

不忘初心 追問

2019-02-01 10:44

什么是隨機(jī)贈送？

佟老師 解答

2019-02-01 10:47

就是不是制定潛在客戶的贈送，比如做推廣時(shí)來的，在大街上路過客人就贈送

不忘初心 追問

2019-02-01 11:49

這是業(yè)主自己來抽的獎(jiǎng)

佟老師 解答

2019-02-01 11:52

那就代扣代繳個(gè)人所得稅

不忘初心 追問

2019-02-02 10:13

獎(jiǎng)品額小

佟老師 解答

2019-02-02 10:27

正規(guī)的處理方式是要代扣代繳個(gè)稅，這個(gè)看您公司的意見，但不代扣會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

不忘初心 追問

2019-02-02 15:58

額小可以不交吧？

佟老師 解答

2019-02-02 16:10

這個(gè)不能這樣肯定給您回答，如果實(shí)在不愿意代扣代繳個(gè)稅，也可以。但是風(fēng)險(xiǎn)還是存在