筱?莜 追問

2019-01-23 15:52

有的，計入財務(wù)費用里了，包括稅款

張艷老師 解答

2019-01-23 16:03

如果發(fā)票金額和之前的分錄金額沒有差異的話，直接將發(fā)票貼到原憑證后面就是了。

筱?莜 追問

2019-01-23 16:14

涉及到專用發(fā)票的進項稅抵扣

張艷老師 解答

2019-01-23 16:18

您這是貸款利息的專票還是手續(xù)費的專票??？

筱?莜 追問

2019-01-23 16:46

手續(xù)費專票

張艷老師 解答

2019-01-23 16:47

那就調(diào)整一下吧 
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進項稅額） 
       貸：以前年度使用調(diào)整【代替財務(wù)費用】

筱?莜 追問

2019-01-23 17:15

那以前年度要結(jié)轉(zhuǎn)到哪呢？

張艷老師 解答

2019-01-23 18:40

借  以前年度損益調(diào)整 
       貸  利潤分配-未分配利潤