Z 追問

2019-01-22 11:17

如果是按季度計提企業(yè)所得算的，是不是也不一樣

月月老師 解答

2019-01-22 11:26

你好，是的，也是一樣的。

Z 追問

2019-01-22 11:28

按季度計提為什么會是一樣的呢，

Z 追問

2019-01-22 11:29

利潤表中的凈利潤不是每月都扣除了企業(yè)所得稅的嗎，如果按季度計提的話，不是只有計提的 月份才會跟利潤表中的凈利潤相當(dāng)嗎

月月老師 解答

2019-01-22 11:38

你好，你不計提所得稅，也不會結(jié)轉(zhuǎn)所得稅到本年利潤

Z 追問

2019-01-22 11:40

不計提企業(yè)所得稅本年利潤不是包含了稅的嗎，計提結(jié)轉(zhuǎn)之后就不含所得稅了，才是跟利潤表中的凈利潤相當(dāng)?shù)?/p>

月月老師 解答

2019-01-22 11:42

你好，如果當(dāng)月沒有所得稅，實際上利潤總額=凈利潤=本年利潤余額

Z 追問

2019-01-22 11:44

老師，就是1、2月盈利不計提企業(yè)所得稅，3月份盈利，3月份才計提第一季度的企業(yè)所得稅，那么我1、2月份的利潤總額是含企業(yè)所得稅的，利潤表中凈利潤是不含所得稅的，那不是不一樣嗎

Z 追問

2019-01-22 11:47

3月份計提、結(jié)轉(zhuǎn)了企業(yè)所得稅的本年利潤才跟利潤表中的本年累計凈利潤是相當(dāng)?shù)模@樣理解對嗎。

Z 追問

2019-01-22 11:48

1、2月份沒有結(jié)轉(zhuǎn) 企業(yè)所得稅的本年利潤就跟1、2月份利潤表中的本期發(fā)生額的凈利潤是一致的

月月老師 解答

2019-01-22 12:30

你好，你的概念有些問題，因為你是季度報企業(yè)所得稅，1、2月份沒有計提，不是利潤總額是含企業(yè)所得稅，利潤總額是不含所得稅的，利潤總額-所得稅=凈利潤。是1、2月份不計提，也不繳納所得稅，3月份時，本季度盈利，需要計提所得稅，所得稅是損益類科目，月末要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。

Z 追問

2019-01-22 14:33

那本1、2月份沒計提企業(yè)所得稅，利潤總額還會等于凈利潤嗎，不是不相當(dāng)了嗎

Z 追問

2019-01-22 14:43

打錯了，那1、2月沒有計提企業(yè)所得稅，本年利潤還會等于凈利潤嗎，不是不相等嗎

月月老師 解答

2019-01-22 15:22

你好，1、2月份沒有計提企業(yè)所得稅，利潤總額=凈利潤