shadow 追問

2019-01-18 16:33

就走管理費用

shadow 追問

2019-01-18 16:34

直接借管理費用 貸銀行存款可以嘛 還是一定需要把進項稅分出來 然后再做比轉出？

maize老師 解答

2019-01-18 16:35

這個要是在辦公室使用是可以抵扣。

shadow 追問

2019-01-18 16:37

領導的意思是不抵扣 免得麻煩 那可以直接計入管理費用嗎 還是一定要再做個轉出

maize老師 解答

2019-01-18 16:38

金額不大你可以不認證直接入賬就可以

shadow 追問

2019-01-18 16:40

只要認證了就要記進項了是嗎 那我轉出和記提可以做一筆分錄嗎 還是月底才能轉？

maize老師 解答

2019-01-18 16:42

是的，那你打算認證嗎？認證你這個也可以抵扣要是辦公室使用，目前只有簡易計稅，免稅，集體福利，個人消費，非正常損失不能抵扣別的都可以抵扣

shadow 追問

2019-01-18 16:51

我們是貨代企業(yè) 開的都是普票

maize老師 解答

2019-01-18 16:53

那你認證進項稅額轉出吧

shadow 追問

2019-01-18 17:01

那轉出的分錄可以和銀行付錢的憑證一筆做嗎 可以借 管理費用 2241.38 應交稅費應交增值稅進項稅 358.62 管理費用 358.62 貸 銀行存款2600 應交稅費 進項稅轉出嗎 還是要 
分兩筆分錄做

maize老師 解答

2019-01-18 17:03

轉出做借管理費用 貸進項稅額轉出

shadow 追問

2019-01-18 17:08

謝謝老師

maize老師 解答

2019-01-19 10:03

滿意請給五星好評，謝謝