喜哈哈 追問

2019-01-17 08:33

您的意思是現(xiàn)在如果錄入需要把明細(xì)都錄入是嗎？如果不錄入，2018年末做一筆結(jié)轉(zhuǎn)三級明細(xì)科目余額的分錄怎么做呢？不會做。麻煩老師能說詳細(xì)點(diǎn)嗎？謝謝了？

bamboo老師 解答

2019-01-17 08:40

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額   
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅額  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
您是本期有留底么？

喜哈哈 追問

2019-01-17 09:48

老師，沒有留底。再問一下老師，如果不做最后這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄，把明細(xì)數(shù)據(jù)都錄入，那今年的數(shù)據(jù)是不是在期初的數(shù)據(jù)上一直累計(jì)的？還是只是2019年的數(shù)據(jù)？謝謝啦

bamboo老師 解答

2019-01-17 09:49

今年的數(shù)據(jù)在期初的數(shù)據(jù)上一直累計(jì)的 然后跟19年的一起往下累計(jì) 
你應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅是-280.02啊  明細(xì)里面不平

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:09

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅是-280.02，是有一筆減免稅款財(cái)務(wù)報(bào)表了做進(jìn)去了，但是稅務(wù)申報(bào)時沒做減免，現(xiàn)在顯示多交了，那2019年申報(bào)時直接申報(bào)減免可以吧

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:11

所以說問您是否有留底啊 這是賬上留底 可以2019年申報(bào)時直接申報(bào)減免

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:27

哦，第一次做跨年的這種不是很懂，那老師，這留底的這筆還需要做什么處理嗎？還是直接最后做筆您上面寫的借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅額  
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
做這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄就可以了嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:29

留底的這筆不要做賬務(wù)處理 
然后根據(jù)您的明細(xì)科目金額寫上面的分錄就可以了

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:34

好的，那這樣留底的這筆在應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅是-280.02是正常的對嗎？申報(bào)時直接申報(bào)了，后面不需要其他的賬務(wù)處理了是嗎

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:35

是的 留底的稅款在下次申報(bào)的時候直接申報(bào)了就可以了 不用另外在處理 19年 年末的時候記得再寫一筆這樣的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

喜哈哈 追問

2019-01-17 10:50

好的，非常感謝老師專業(yè)的，耐心的解答。謝謝啦

bamboo老師 解答

2019-01-17 10:51

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！