A工商注冊(cè)&代賬～王月 追問

2019-01-13 08:31

在A地預(yù)繳的稅中有項(xiàng)個(gè)人所得稅，第一不理解為何交個(gè)人所得稅，第二，此個(gè)人所得稅做賬的時(shí)候怎么處理，麻煩老師了

牛老師 解答

2019-01-13 08:34

個(gè)稅是因?yàn)槟愎卷?xiàng)目執(zhí)行人員沒有按規(guī)定在當(dāng)?shù)乩U納個(gè)稅，因此，對(duì)企業(yè)進(jìn)行核定征收。這個(gè)個(gè)稅沒辦法量化到個(gè)人，因此，只能直接計(jì)入成本。建議做賬時(shí)，借：工程施工-合同成本-自營(yíng)成本-其他費(fèi)用等科目，貸銀行存款。

A工商注冊(cè)&代賬～王月 追問

2019-01-13 14:40

我是江蘇的  報(bào)表好像跟你說的有點(diǎn)不太一樣  小規(guī)模納稅人并沒有找到你說的那個(gè)報(bào)表

牛老師 解答

2019-01-13 15:04

你好，不好意思，小規(guī)模納稅人申報(bào)表和一般納稅人不太一樣，你看下增值稅納稅申報(bào)表中是不是有個(gè)第21欄本期預(yù)繳稅額，填在這個(gè)位置，同時(shí)看下有沒有和這個(gè)對(duì)應(yīng)的要填寫的明細(xì)表，如果沒有應(yīng)該就是手填這個(gè)位置。再不行建議你咨詢下主管稅務(wù)局，打個(gè)電話問問。我別誤導(dǎo)了你，不好意思。

A工商注冊(cè)&代賬～王月 追問

2019-01-13 15:05

主表已經(jīng)自動(dòng)帶出來了之前交過的稅額了，現(xiàn)在這15萬不知道該往哪填好 尷尬

牛老師 解答

2019-01-13 15:07

如果能直接計(jì)算出留抵稅額也是可以的，反正后面開票也可以抵減。