
建筑小規(guī)模納稅人,工程地在A,辦理外經(jīng)證,在A地稅務(wù)局已經(jīng)交了30萬銷售額的稅款,回到B地開票,B地稅務(wù)局讓其領(lǐng)專票回去自己開,但每月只領(lǐng)了5張萬元發(fā)票,10月開始開,截止12月份,一共開具15萬發(fā)票,報稅時候如何申報
答: 你好,納稅申報時,可以將預(yù)繳的稅款填寫在增值稅納稅申報表附表四建筑業(yè)預(yù)繳稅款欄的本期發(fā)生額中,同時根據(jù)實際所開發(fā)票對應(yīng)的稅金填寫在本期實際抵減稅額欄中。以后月份再開票有應(yīng)納稅額時,再將剩余未抵減完的預(yù)繳稅款填入附表四的本期實際抵減稅額欄就可以了。
老師,我是建筑勞務(wù)公司,一般納稅人異地施工開了外管證,作了清包工備案,征收率3%(專票)。3月份在工程所在地預(yù)交了開票金額367100的稅款10692.23,但因當月沒有發(fā)票,所以只開了300000的發(fā)票(因在異地辦公,暫時沒有回公司所在地稅務(wù)局購買發(fā)票),3月份申報的時候10392.23全部作了申報,6月份開了剩下金額67100,請問:稅款在3月份已預(yù)交,并在3月份已申報,那么本月開的67100發(fā)票如何申報?
答: 你好!本月直接填67100的簡易計稅項目即可。上月已經(jīng)預(yù)繳有多的會自動留到本期。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
開了外經(jīng)證,在工程所在地已經(jīng)報備,工程地稅務(wù)局不給發(fā)票,讓回注冊地開發(fā)票,這樣合理嗎
答: 您好!你是小規(guī)模就是在工程地開,如果是一般納稅人就自己開


A工商注冊&代賬~王月 追問
2019-01-13 08:31
牛老師 解答
2019-01-13 08:34
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2019-01-13 14:40
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2019-01-13 15:04
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2019-01-13 15:05
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2019-01-13 15:07