A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-13 08:31

在A地預(yù)繳的稅中有項個人所得稅，第一不理解為何交個人所得稅，第二，此個人所得稅做賬的時候怎么處理，麻煩老師了

牛老師 解答

2019-01-13 08:34

個稅是因為你公司項目執(zhí)行人員沒有按規(guī)定在當?shù)乩U納個稅，因此，對企業(yè)進行核定征收。這個個稅沒辦法量化到個人，因此，只能直接計入成本。建議做賬時，借：工程施工-合同成本-自營成本-其他費用等科目，貸銀行存款。

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-13 14:40

我是江蘇的  報表好像跟你說的有點不太一樣  小規(guī)模納稅人并沒有找到你說的那個報表

牛老師 解答

2019-01-13 15:04

你好，不好意思，小規(guī)模納稅人申報表和一般納稅人不太一樣，你看下增值稅納稅申報表中是不是有個第21欄本期預(yù)繳稅額，填在這個位置，同時看下有沒有和這個對應(yīng)的要填寫的明細表，如果沒有應(yīng)該就是手填這個位置。再不行建議你咨詢下主管稅務(wù)局，打個電話問問。我別誤導(dǎo)了你，不好意思。

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-01-13 15:05

主表已經(jīng)自動帶出來了之前交過的稅額了，現(xiàn)在這15萬不知道該往哪填好 尷尬

牛老師 解答

2019-01-13 15:07

如果能直接計算出留抵稅額也是可以的，反正后面開票也可以抵減。