
建筑小規(guī)模納稅人,工程地在A,辦理外經(jīng)證,在A地稅務(wù)局已經(jīng)交了30萬銷售額的稅款,回到B地開票,B地稅務(wù)局讓其領(lǐng)專票回去自己開,但每月只領(lǐng)了5張萬元發(fā)票,10月開始開,截止12月份,一共開具15萬發(fā)票,報(bào)稅時(shí)候如何申報(bào)
答: 你好,納稅申報(bào)時(shí),可以將預(yù)繳的稅款填寫在增值稅納稅申報(bào)表附表四建筑業(yè)預(yù)繳稅款欄的本期發(fā)生額中,同時(shí)根據(jù)實(shí)際所開發(fā)票對應(yīng)的稅金填寫在本期實(shí)際抵減稅額欄中。以后月份再開票有應(yīng)納稅額時(shí),再將剩余未抵減完的預(yù)繳稅款填入附表四的本期實(shí)際抵減稅額欄就可以了。
老師,我是建筑勞務(wù)公司,一般納稅人異地施工開了外管證,作了清包工備案,征收率3%(專票)。3月份在工程所在地預(yù)交了開票金額367100的稅款10692.23,但因當(dāng)月沒有發(fā)票,所以只開了300000的發(fā)票(因在異地辦公,暫時(shí)沒有回公司所在地稅務(wù)局購買發(fā)票),3月份申報(bào)的時(shí)候10392.23全部作了申報(bào),6月份開了剩下金額67100,請問:稅款在3月份已預(yù)交,并在3月份已申報(bào),那么本月開的67100發(fā)票如何申報(bào)?
答: 你好!本月直接填67100的簡易計(jì)稅項(xiàng)目即可。上月已經(jīng)預(yù)繳有多的會(huì)自動(dòng)留到本期。
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
開了外經(jīng)證,在工程所在地已經(jīng)報(bào)備,工程地稅務(wù)局不給發(fā)票,讓回注冊地開發(fā)票,這樣合理嗎
答: 您好!你是小規(guī)模就是在工程地開,如果是一般納稅人就自己開


A工商注冊&代賬~王月 追問
2019-01-13 08:31
牛老師 解答
2019-01-13 08:34
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2019-01-13 14:40
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2019-01-13 15:04
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2019-01-13 15:05
牛老師 解答
2019-01-13 15:07