jojo 追問(wèn)

2019-01-12 10:16

1月紅沖后，屬于垮年了，會(huì)計(jì)分理如何處理比較好？

jojo 追問(wèn)

2019-01-12 10:16

稅款能退嗎？

maize老師 解答

2019-01-12 10:18

這個(gè)沖回是你1月藍(lán)字銷(xiāo)售額，要是你們沒(méi)有開(kāi)別的發(fā)票可以去申請(qǐng)退稅

jojo 追問(wèn)

2019-01-12 10:46

我12月份開(kāi)了兩張發(fā)票，相當(dāng)于重開(kāi)啦，我現(xiàn)在就在2019年1月份要紅沖，如果這種情況的話，我在2019年1月份是不是要做個(gè)以前年度損益調(diào)整啊，還是直接紅中?。?/p>

jojo 追問(wèn)

2019-01-12 10:46

主要考慮到是垮年啦所以這個(gè)賬目處理不知道怎么操作會(huì)比較合理。

maize老師 解答

2019-01-12 10:59

那你這樣使用以前年度損益調(diào)整，你賬上收入和你申報(bào)不一樣，你沖回2018年收入，但是增值稅申報(bào)沖回是2019年

jojo 追問(wèn)

2019-01-12 11:53

老師按我這種情況要怎樣操作比較可以。是我12月份開(kāi)的兩張發(fā)票，但是有一張要作廢的，人員的失誤沒(méi)有按時(shí)作廢， 所以要把他紅沖， 涉及到夸的原因，所以不知道怎樣操作比較合適。

maize老師 解答

2019-01-12 15:32

那你這個(gè)開(kāi)收入在2018年對(duì)應(yīng)成本沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)吧，開(kāi)多了這個(gè)

jojo 追問(wèn)

2019-01-12 16:48

針對(duì)多開(kāi)的那一張沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，因?yàn)槎际嵌喑鰜?lái)的，只是當(dāng)時(shí)忘記作廢而已。一共開(kāi)了兩張，金額相同的就一張結(jié)轉(zhuǎn)了成本，要作廢的另外一張沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成。

maize老師 解答

2019-01-12 17:18

那就直接做借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)收 
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)